Vańnié 追問

2018-03-02 17:41

是不是只用做4臺已經(jīng)報(bào)銷計(jì)入管理費(fèi)用的電腦，沒有入賬的6臺不用處理呢？處理方式如下對嗎 
借 固定資產(chǎn) 
貸 以前年度損益調(diào)整 
 
借 以前年度損益調(diào)整 
貸 盈余公積-法定盈余公積 
   利潤分配-未分配利潤

方老師 解答

2018-03-02 18:01

第一筆要考慮累計(jì)折舊，借固定資產(chǎn)管理費(fèi)用當(dāng)年折舊貸累計(jì)折舊 以前年度損益調(diào)整

Vańnié 追問

2018-03-05 11:27

也就是把之前沒有折舊的一起在盤盈的第一個(gè)月計(jì)入進(jìn)去是吧？ 
那是10臺都記  還是只記報(bào)銷了的4臺呢？

方老師 解答

2018-03-05 12:32

只記報(bào)銷了的4臺，如果要調(diào)整真實(shí)的利潤可以把10臺全調(diào)整。 
借固定資產(chǎn)  管理費(fèi)用當(dāng)年折舊  貸累計(jì)折舊 以前年度損益調(diào)整 
借以前年度損益調(diào)整 貸 盈余公積  未分配利潤