一米陽光 追問

2018-02-28 22:46

跨年能紅沖嗎

老王老師 解答

2018-02-28 22:47

當然可以的。

一米陽光 追問

2018-02-28 22:48

跨年也能紅沖嗎

一米陽光 追問

2018-02-28 22:48

不是跨年只能做損益調整嗎

老王老師 解答

2018-02-28 22:50

您好，是的，可以紅沖的。不一定都做以前年度損益調整的。

一米陽光 追問

2018-02-28 22:51

那如果是忘計提稅費呢

一米陽光 追問

2018-02-28 22:52

也可以直接進損益嗎

老王老師 解答

2018-02-28 22:53

您好，可以的，一般情況下，如果金額較小的（一般是當年利潤的10%以下的），可以直接計入當年損益，反之，需要記入以前年度損益調整處理。

一米陽光 追問

2018-02-28 23:00

哦，我還以為只要跨年了就必須記入當期損益了

一米陽光 追問

2018-02-28 23:00

錯了，我還以為跨年了都要記入以前年度損益調整了

老王老師 解答

2018-02-28 23:00

您好，不是的，可以視情況處理的。

一米陽光 追問

2018-02-28 23:01

就是你說的那個情況嗎，不超過10

一米陽光 追問

2018-02-28 23:02

那第一筆那個分錄，就先紅沖，然后做借，應收；代，主營

老王老師 解答

2018-02-28 23:02

您好，是的。按10%原則處理就行了。

一米陽光 追問

2018-02-28 23:05

遵循這個選擇就可以了嗎，再沒有別的規定嗎

一米陽光 追問

2018-02-28 23:05

照這個可以掛當期損益，也可以跨年調整

老王老師 解答

2018-02-28 23:05

您好，是的，是的，沒別的規定了。

一米陽光 追問

2018-02-28 23:07

那剛才那個做錯的應收，老師你認為哪樣更合理，金額6000

老王老師 解答

2018-02-28 23:08

我認為做借：應收賬款等科目，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅。結轉成本，借：主營業務成本，貸：庫存商品。更合理一些。

一米陽光 追問

2018-02-28 23:10

好的，那計提的稅費就直接計提了

一米陽光 追問

2018-02-28 23:10

忘記計提的去年稅費

老王老師 解答

2018-02-28 23:11

是的。是的，直接計提就行了。

一米陽光 追問

2018-02-28 23:12

老王老師 解答

2018-02-28 23:13