玉白菜 追問

2018-02-28 10:43

老師，這個(gè)是不需要再開正數(shù)發(fā)票的，是退貨

張艷老師 解答

2018-02-28 10:46

要是這樣的話，您就不用認(rèn)證的，直接將發(fā)票退給對(duì)方就可以了。

玉白菜 追問

2018-02-28 10:50

老師，不明白，在申報(bào)2月份稅時(shí)，不是要多交稅的，那是在2月份必須認(rèn)證申報(bào)嗎？如果在2月份沒申報(bào)的話，為什么3月份退給對(duì)方呢？

張艷老師 解答

2018-02-28 10:54

1、您的描述，不是取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有認(rèn)證，就發(fā)生退貨了嘛，而且對(duì)方還開具了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票。
2、這種情況下，就如同這筆業(yè)務(wù)沒有發(fā)生，就不需要認(rèn)證和申報(bào)了。
您再想一下

玉白菜 追問

2018-02-28 10:57

老師，但收到的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，是要沖減進(jìn)項(xiàng)稅額的呀

張艷老師 解答

2018-02-28 10:59

您本身還有一張正數(shù)的進(jìn)項(xiàng)稅票呢，不是嘛？這個(gè)銷項(xiàng)負(fù)數(shù)就開票方而言，是沖減他開出去的正數(shù)發(fā)票，這樣一正一負(fù)，不就是0了嘛

玉白菜 追問

2018-02-28 10:59

為什么不用申報(bào)呢？

張艷老師 解答

2018-02-28 11:00

您本身也沒用這個(gè)發(fā)票，也沒有認(rèn)證抵扣，所以不用申報(bào)了。

玉白菜 追問

2018-02-28 11:06

老師，這是之前已經(jīng)認(rèn)證抵扣過的，所以才能開出來銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，我就問銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票可以在以后月份認(rèn)證抵扣嗎？

玉白菜 追問

2018-02-28 11:06

老師，您是不懂吧