o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:06

我知道是借：庫存商品貸：委托加工物資，現在的問題是借方庫存商品的成本價是負數，難道借貸方都是負數嗎

鄒老師 解答

2018-02-28 10:08

你好，負數需要去查明是什么原因造成的
負數并不影響委托加工入庫賬務處理的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:11

它的成本價都是6折，完了合計是952.54，再減去一個銷售折扣1182.8，就是負的230.26，我不知道該怎么做了

鄒老師 解答

2018-02-28 10:12

你好，再怎么也不會成本是負數的，最少也是0的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:24

可是按照以前賬務做法，做出算的成本就是負數，正常是952.54，然后減去1182.8的銷售折扣，所以成本就成了負數，我現在真不知道這個分錄該怎么做了

鄒老師 解答

2018-02-28 10:26

你好，你銷售折扣1182.8是什么情況下發生的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:32

就是銷售開票給予的折扣，1630.95減銷售折扣1182.8

鄒老師 解答

2018-02-28 10:33

你好，成本并不受這個折扣影響，該是多少結轉多少，只是收入少了而已

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:41

您看一下我上傳的，如果是這樣我的分錄該怎么做

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:43

正常分錄是這樣寫的，現在問題是成本是負數，那委托加工物資后面跟的金額不也要是負數借貸方金額才一致？真是不知道怎么處理了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 10:47

在嗎，鄒老師，急

鄒老師 解答

2018-02-28 11:51

你好，折扣是沖銷收入，成本你本來是多少就 結轉多少的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 13:35

那現在成本是負的，怎么結轉

鄒老師 解答

2018-02-28 13:36

你好，成本是你委托加工收回的成本（材料+加工費用）
折扣你是沖銷收入，不影響成本的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-02-28 14:04

你看一下我上面發的那兩個截圖

鄒老師 解答

2018-02-28 14:11

你好，看過圖片了，你折扣應當放在收入沖銷，而不是收回委托加工物資成本沖銷的地方

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 11:19

不明白什么意思

鄒老師 解答

2018-03-01 11:21

你好，比如你收回成本是100
你收入是120，沒有折扣是120，如果折扣20%，收入是120*（1-20%），成本還是100，不受你收入折扣影響的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 11:28

那現在這個分錄我要怎么做

鄒老師 解答

2018-03-01 11:29

借；應收賬款    貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；主營業務成本   貸；庫存商品
只是成本會大于收入而已

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 11:32

現在是成本的金額是-230.26

鄒老師 解答

2018-03-01 11:33

你好，你折扣是沖銷收入，成本是不可能為負數的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 11:46

可是按照這里的做法做出來的就是負230.26，它的成本價是按照含稅價/1.17*60%算出來的，然后再減去1182.80的銷售折扣，算出來就是負230.26，而且還要做一筆分錄借：庫存商品  貸：委托加工物資    庫存商品后面跟的金額是成本價，可是成本價是負數，那貸方的委托加工物資不也是負數？現在就是卡在這里不知道怎么做了

鄒老師 解答

2018-03-01 11:56

你好，成本是你購進所發生的實際支出，與收入是沒有任何關系的
比如你成本是100，你收入可以是120，也可以是200，甚至是1000，但是成本仍然是100，而不隨著你收入變動而變動的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 12:03

你說的是正常情況，可是這個公司的進銷存數據的成本價它就是這么做的，

鄒老師 解答

2018-03-01 13:07

你好，你單位這樣做成本表格是不對的，收入才有折扣，成本是沒有折扣的說法的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:04

那如果按照這個公司這樣做，我應該怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-03-01 14:10

借；應收賬款 貸；主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；主營業務成本 貸；庫存商品（金額負數 ）

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:17

這樣借貸方都是紅字，我可不可以不做這個分錄啊

鄒老師 解答

2018-03-01 14:18

你好，需要做分錄，不做分錄賬實就不相符的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:18

這個分錄做了也沒什么意義啊，庫存商品，委托加工物資金額都是負的，奇怪的很

鄒老師 解答

2018-03-01 14:23

你好，所以我之前說只是收入減少，成本該是多少就是多少的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:29

意思是成本的合計金額不應該再減去銷售折扣了？

鄒老師 解答

2018-03-01 14:30

你好，是的
折扣是針對收入的折扣，成本并沒有減少的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:36

老師，我想問一下，在銀行扣稅的金額里面怎么分出來哪一部份是屬于電商的稅？

鄒老師 解答

2018-03-01 14:37

你好，這個是無法區分的，只知道是單位的應納的各項稅款

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:39

不能根據電商的收入來推算出來電商交的稅嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:41

在嗎，老師，急

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 14:57

可以根據收入占比來區分哪些是屬于電商的嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 15:06

你好，你單位是只有電商還是有其他業務

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:09

有電商，有代理商

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:11

可以直接把屬于電商的收入分出來，重新計算一個稅嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 15:14

你好，不可以的，需要以企業整體計算納稅的，而不是每個月業務分別計算納稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:17

是的，區分不了，如果實在是要區分一個數，可以預估嗎，用什么辦法

鄒老師 解答

2018-03-01 15:19

你好，多項業務的是無法區分哪項業務納稅金額是多少的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:20

可以現在領導一定要區分啊，可以按收入占比來區分嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 15:21

你好，你可以解釋為什么無法區分的
就比如你一起收款了2萬，其中一個公司付款15000，一個公司付款5000
你拿到一張100的錢，你是無法知道這個到底是哪個公司支付的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:21

可以直接按電商的收入來除以當月交的稅，這樣來算嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 15:22

你好，是不可以這樣計算的
因為納稅并不是直接與收入相關的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:23

那這樣不行，還有什么辦法，領導急著要數

鄒老師 解答

2018-03-01 15:23

你好，是無法區分到底哪個稅款是電商繳納的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:24

所以才要問您方法啊，

鄒老師 解答

2018-03-01 15:24

你好，你可以解釋為什么無法區分的
就比如你一起收款了2萬，其中一個公司付款15000，一個公司付款5000
你拿到一張100的錢，你是無法知道這個到底是哪個公司支付的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:25

只有一個大概的數據就可以，不一定要區分的非常精確

鄒老師 解答

2018-03-01 15:25

你好，如果只是知道大概數據，你可以按收入占總收入比例分配

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:25

銀行的回款記錄可以區分開哪些是電商的

鄒老師 解答

2018-03-01 15:26

你好，那是銀行匯款，是應收賬款業務
這個是不直接影響納稅的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:27

是不是電商的收入/總收入再乘以交的稅，就是電商的大概數據？這個收入是用什么收入，是含稅還是不含稅？算出來的是一個百分比嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 15:28

你好，是的，是這樣計算
按不含稅收入金額計算的
算出來是一個比例，然后用比例*應納稅額就是電商納稅金額

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:31

不能直接用銀行公戶的對賬單的電商回款記錄的收入來除以總收入嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 15:31

你好，不可以的，因為可能還有部分電商收入沒有完全收到的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:34

是不是用電商不含稅收入/總的不含稅收入再乘以交的稅？

鄒老師 解答

2018-03-01 15:35

你好，是的，是這樣計算大致的電商納稅數據

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:36

我都跟您說啦不是要100%準確的數，您早點跟我說這樣算不就好了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 15:37

我要的是能解決問題就好

鄒老師 解答

2018-03-01 15:39

你好，你之前是想要一個準確數據，是經過回復之后無法得出準確數據，才給一個大致數據的計算方法的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:09

感覺自己太缺乏思考問題的能力了，別人一問說要區分出來，我第一時間想到的就是不知道怎么區分

鄒老師 解答

2018-03-01 16:10

你好，思考能力是自己通過知識儲備已經工作經驗積累而來的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:10

還是理論知識太差了，而且也沒遇到過

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:11

我覺得遇到問題總是說自己不會真的不行

鄒老師 解答

2018-03-01 16:12

你好，發現自己不會的需要及時通過其他途徑尋求解決辦法

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:13

就這么簡單的問題又搞了半天，所以才問你呀

鄒老師 解答

2018-03-01 16:15

你好，像你這種情況，提問最好一次性描述清楚，需要咨詢的問題是什么，想得到什么樣的就結果，我才好針對性的回答
否則只能是一步一步問，才知道你具體想通過什么方法來解決的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:15

要是你不及時回復我，或者沒這么耐心的解答，那就完蛋了

鄒老師 解答

2018-03-01 16:17

你好，看到學員提問，都會及時給予回復的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:23

這個要怎么把第三午的條件刪掉啊

鄒老師 解答

2018-03-01 16:29

你好，你需要對默認方案選擇條件進行修改，把最后一行去掉，然后保存

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:37

供應鏈的外購入庫數量和采購發票相差3，是怎么回事，

鄒老師 解答

2018-03-01 16:38

你好，是不是數據錄入有誤，或者有部分發票沒有入賬

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:39

那要怎么檢查，一個個核對嗎，好崩潰

鄒老師 解答

2018-03-01 16:40

你好，是的，用供應鏈數據與發票數據核對

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:43

總不能有肉眼一個個對吧，可以導出來對嗎

鄒老師 解答

2018-03-01 16:44

你好，這個只能是通過人工一張一張與系統數據核對的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 16:46

不能導出來用函數對比嗎，外購和采購都是在供應鏈里面啊，采購的發票就是通過外購入庫生成的

鄒老師 解答

2018-03-01 16:47

你好，這個就看你所用軟件版本是否支持導出，然后通過函數比對了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 19:11

供應鏈的存貨成本核算是怎樣的？為什么我打開存貨核算----入庫核算-----外購入庫核算里面沒有數據

鄒老師 解答

2018-03-01 19:14

你好，需要看你在供應鏈是如何設置存貨核算方法的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 19:26

在哪里看是怎么設置的，我是第一次做，

鄒老師 解答

2018-03-01 19:38

你好，就是你開始做供應鏈系統數據錄入的時候，選擇的存貨計價方法是什么，類似于財務軟件選擇的存貨計價方法

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-01 19:49

我現在問的不是這個，我是說為什么存貨核算的外購入庫沒有數據，是不是因為發票還沒有審核？

鄒老師 解答

2018-03-01 19:53

你好，與發票有沒有審核沒有關系的，你在供應鏈系統錄入了購進貨物數據，就會有存貨信息的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 10:31

為什么我做入庫核算，分配和核 算以后應計成本費用還是零？

鄒老師 解答

2018-03-02 10:33

你好，這樣就需要去看是不是系統出錯了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 10:38

不是啊，這是供應鏈啊，老師沒接觸 過嗎

鄒老師 解答

2018-03-02 10:39

你好，供應鏈也是根據你錄入的采購，銷售單據情況形成購銷信息，沒有金額就需要檢查是不是系統出錯的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 10:39

現在就是不知道是不是哪里操作不對啊

鄒老師 解答

2018-03-02 10:41

你好，如果你在采購，銷售環節，都按要求錄入了相關單據信息，但是沒有數據，這樣就可能是系統出錯了的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 10:58

就是操作問題啊，肯定是哪個步驟沒完成，才會這樣啊，有什么情況會這樣，做完分配和核算，應計成本費用還是零？

鄒老師 解答

2018-03-02 11:03

你好，你根據你購進，銷售情況錄入了相應單據，供應鏈系統也是會自動生成金額信息的，沒有就可能是軟件出問題了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 13:53

老師，從一個公戶轉錢去另一個公戶有沒有額度限制，對外賬有沒有影響啊

鄒老師 解答

2018-03-02 13:54

你好，是沒有額度限制的，不影響外賬賬務處理
借；銀行存款——轉入賬戶    貸；銀行存款——轉出賬戶

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 13:54

金額太大對外賬有沒有影響

鄒老師 解答

2018-03-02 13:54

你好，不影響外賬賬務處理的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 13:56

不會引起稅局查賬嗎

鄒老師 解答

2018-03-02 13:56

你好，可能會引起，但是不是必然會引起稅局查賬的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 13:58

我現在說的不是賬務處理有沒有關系，我是說要從公司稅這一塊來規避稅務風險啊

鄒老師 解答

2018-03-02 14:01

你好，不同賬戶之間轉賬是無法起到避稅作用的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 14:05

就是說金額大小不是引起稅務風險的直接因素？公戶和公戶之前轉賬是正常情況是嗎？跟金額沒有關系？

鄒老師 解答

2018-03-02 14:07

你好，金額大小不是引起查賬的直接因素
但是金額較大的轉賬是容易引起查賬懷疑的 
是可以轉賬的，與金額沒有關系的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 14:11

它是公司內部公司與公司之前公戶轉賬

鄒老師 解答

2018-03-02 14:11

你好，同一個公司不同賬戶是可以轉賬，不影響的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 14:17

可以直接從支付寶付款給公戶嗎？還是一定要先從支付寶提現到一個公戶，再從這個公戶轉賬去另外一個公戶的？

鄒老師 解答

2018-03-02 14:21

你好，開通了公司支付寶賬戶，是可以直接從支付寶轉到一般戶的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 14:23

不是一般戶， 是公戶

鄒老師 解答

2018-03-02 14:26

你好，可以從支付寶賬戶給對公賬戶轉賬

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 14:28

兩種有什么區別啊，直接從支付寶轉公戶，和先提現到公戶再轉去別的公戶？

鄒老師 解答

2018-03-02 14:29

你好，只是轉出賬戶明細不同，沒有本質區別的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 15:03

支付寶提完現款項是不是馬上就到公戶了，馬上就可以付款出去了？

鄒老師 解答

2018-03-02 15:03

你好，這個要看支付寶與銀行結算情況，一般是在幾分鐘就可以到賬的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 15:05

看了，現在提差不到要到第二天12:00左右才能到賬

鄒老師 解答

2018-03-02 15:07

你好，這個就是支付寶與銀行 結算規定確定到賬時間的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 17:44

供應鏈里面的更新無單價單據里面的計劃價，最新入庫價，最新出庫價，本期平均出庫價都有什么區別啊，更新的時候應該選擇哪一個啊

鄒老師 解答

2018-03-02 17:48

你好，分別是不同的價格信息
需要看你單位對發出存貨采取哪個計價方法，單價有所不同的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-03-02 19:47

供應鏈的數據怎么和總賬數據核對啊

鄒老師 解答

2018-03-02 21:18

你好，你需要把供應鏈的購進，銷售與總賬的購入，銷售情況核對，看是否一致
如果不一致就需要去查明是什么原因造成的