山月 追問

2018-02-28 08:50

不是 ，是住宿費發(fā)票，1月31號開的，我一月沒入賬，因為是招待上海公司的人，所以二月我做的     借    管理費用----業(yè)務(wù)招待費     
                                                                                                                                                                     應(yīng)交稅費    應(yīng)交增值稅 進項 
                                                                                                                                                                   貸   現(xiàn)金     
現(xiàn)在認證不過去，我的分錄咋做，這個業(yè)務(wù)咋處理

張艷老師 解答

2018-02-28 08:54

您公司沒有網(wǎng)上勾選認證嗎？去大廳也可以認證的。 
如果認證不過去的，只能全部計入業(yè)務(wù)招待費 
借 管理費用----業(yè)務(wù)招待費  
貸 現(xiàn)金

山月 追問

2018-02-28 08:58

不是   是對方把我們稅號寫錯了 
  我用掃描儀認證的

張艷老師 解答

2018-02-28 09:00

對方還給您公司更換發(fā)票嗎？

山月 追問

2018-02-28 09:03

我準備給他們打電話  讓他們給紅沖 因為跨月了

張艷老師 解答

2018-02-28 09:05

那您可以先不做這筆業(yè)務(wù)的，等實際發(fā)票收到后，再入業(yè)務(wù)招待費的。

山月 追問

2018-02-28 09:08

如果對方不給我們紅沖咋辦    我把全部金額入到業(yè)務(wù)費里     會不會導(dǎo)致這張票成為滯留票  雖然稅號是錯的

張艷老師 解答

2018-02-28 09:09

1、盡量與對方溝通好，更換發(fā)票。 
2、不會形成滯留票的，因為稅號是錯誤的。

山月 追問

2018-02-28 09:11

好的，另外老師，單位發(fā)生的公積金   社保，福利費   是否需要入到產(chǎn)品成本里 ，我們是生產(chǎn)企業(yè)

張艷老師 解答

2018-02-28 09:12

如果是生產(chǎn)工人的相關(guān)費用是要結(jié)轉(zhuǎn)至生產(chǎn)成本科目的。

山月 追問

2018-02-28 09:22

比如繳納社保，我是不是應(yīng)該這樣做分錄，借    應(yīng)付職工薪酬---社保 （單位繳納部門）   其他應(yīng)收款---個人部分      貸  銀行存款                分配的時候    借   管理費用---社保     生產(chǎn)成本---社保     貸    應(yīng)付職工薪酬 ----社保（單位部分）？

張艷老師 解答

2018-02-28 09:25

是的，您寫的分錄是對的。

山月 追問

2018-02-28 09:34

另外老師我們是軸承行業(yè)，比如需要100個產(chǎn)品，因為害怕干廢了，我們會多投幾個，比如投105個，最后總是會剩下一兩個，兩三個，我們干的產(chǎn)品型號也經(jīng)常變動，不是專門生產(chǎn)固定的型號，最后產(chǎn)成品賬面會剩下很多各種型號的一兩個東西，越積累越多，這個怎么處理呢

張艷老師 解答

2018-02-28 09:36

可以當廢品變賣或平時結(jié)帳時當成廢品損失，個人建議，僅供參考。

山月 追問

2018-02-28 09:45

分錄咋做呢

張艷老師 解答

2018-02-28 09:52

就是平時做庫存商品成本結(jié)轉(zhuǎn)時，減少庫存量，少入產(chǎn)成品數(shù)量，這樣不就把剩余的幾個零件的成本進去銷售的零件成本中。