????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 09:53

管理費用在貸方時用“-”負號表示是吧

鄒老師 解答

2018-02-27 09:54

你好，是貸方正數，而不是負數

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 09:57

哦哦哦，明白了，明白了，我弄錯了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-02-27 09:58

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:07

老師，購買金稅盤開的是普票，也可以全額抵扣是吧！

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:09

在當月抵扣，我先做借：管理費用 貸：銀行存款，同時在做一筆 借：應交稅費-應交增值稅（減免稅）貸：管理費用，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-02-27 10:14

你好，是的，是這樣做賬務處理的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:31

老師，還有一個問題，我們有個客戶在試用我們的產品，貨已經發出了，我們也沒有簽訂合同，對方也沒有給我們付款，怎么賬務處理，成本怎么結轉

鄒老師 解答

2018-02-27 10:32

借；發出商品    貸；庫存商品 
這個暫時不做收入，成本確認的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:43

如果試用好的話，需要開票，并給我們付款，這時候我們這樣做  借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅（銷）同時結轉成本 借：主營業務成本 貸：發出商品  這樣對嗎？

鄒老師 解答

2018-02-27 10:43

你好，是的，是這樣做賬務處理的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:53

老師，快帳系統里面沒有發出商品這個科目，怎么辦

鄒老師 解答

2018-02-27 10:54

你好，你可以在庫存商品下面設置明細核算

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:57

那這樣的話 借：庫存商品-發出商品-溫度計  貸：庫存商品-溫度計，這樣對嗎？

鄒老師 解答

2018-02-27 11:00

你好，是的，是這樣設置明細

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 11:22

老師，我們公司的員工都是勞務派遣過來的，每個月我們給勞務公司支付勞務費，元旦的時候大家聚餐了，這個怎么做賬，可以做成  借：管理費用-福利費  貸：庫存現金，這樣對嗎

鄒老師 解答

2018-02-27 11:23

借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-福利費 
借；應付職工薪酬-福利費      貸；銀行存款等科目   
你好，福利費是需要先計提，然后支付的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:30

那我們勞務費是可以直接記       借：管理費用-勞務費  貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-02-27 13:33

你好，如果是從事生產的，計入制造費用，管理人員計入管理費用核算

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:43

不是從事生產的，是銷售貨物，公司在上海注冊的，在蘭州辦公呢，給員工在蘭州買保險，只能找代買的公司給我們買，他們給我們開發票，，上海那邊規定，必須給員工買社保，不買不能入工資，所以我們只能找代買的公司，，所以就 記入 借：管理費用-勞務費  貸：銀行存款，不知道這個樣對不對。         如果沒有應付職工薪酬，那我們的員工聚餐按照您說的這樣記對不對

鄒老師 解答

2018-02-27 13:44

你好，是代買的服務費，還是社保費用

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:48

社保費用及工資，所有的都是他們來發，我們把款打過去，他們給我們發工資，及交社保費，他們給我們提供發票

鄒老師 解答

2018-02-27 13:49

你好，你單位按規定計提，然后支付就是了

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:50

也就是說我們公司沒有給員工發工資，都是代理的這家發

鄒老師 解答

2018-02-27 13:51

你好，雖然沒有發放，但是你單位還是把款項轉給對方，只是對方代收代付而已

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 15:12

老師，計提附加稅怎么做分錄，快帳里面沒有營業稅金及附加這個科目

鄒老師 解答

2018-02-27 15:13

你好，你可以通過稅金及附加科目核算