淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 10:23

我們只是目前賬上有未分配利潤而且，稅務要求目前資產負責表變更，公司不做股權分紅，也是沖未分配利潤是吧

郭老師 解答

2023-11-21 10:25

那你申報個稅的時候怎么申報的？

淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 10:39

股權變更填個人完稅證明表，按當期利潤填表，股權轉讓協議要求當期利潤作價，產生的個稅公司轉到個人卡繳費

郭老師 解答

2023-11-21 10:41

那不對，那你這個算的是什么？個稅應該交給稅務局那個睡呀。

淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 10:45

股東轉讓股權溢家產生的個人所得稅

淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 10:46

是已經繳給稅務局了，稅務局不能直接從公司劃款，要用個人卡到現場繳款，所以我們打這筆錢到個人卡里去交稅

郭老師 解答

2023-11-21 10:46

那你得給他申報，你不是支付給他個人
溢價轉讓的不行
未分配利潤的才可以

淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 10:47

所以現在不知道怎么做這筆賬務處理比較合理

郭老師 解答

2023-11-21 10:47

借應交稅費，個稅貸銀行存款需要還回來。還不回來就做營業外支出？

淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 10:51

只能做營業外支出，不能直接沖紅未分配利潤嗎，我當時想法是：借未分配利潤，貸銀行存款

郭老師 解答

2023-11-21 11:11

你好


以前年度的按你那個做

淡墨輕輕影888 追問

2023-11-21 11:23

啥，意思是現在按營業外支出，等會匯算清繳以前年度調整，按未分配利潤是這個意思嗎

郭老師 解答

2023-11-21 11:26

做營業外支出，表示今年的業務，


如果是以前年度的，用利潤分配未分配利潤。