ZXY 追問

2023-11-21 10:20

這樣做的后果就是要多交稅呀，還有其它方法嗎

小鎖老師 解答

2023-11-21 10:22

因為這樣平賬，才是最合理的，因為這樣才可以紅沖全部的

ZXY 追問

2023-11-21 10:48

老師關(guān)鍵金額大呀。下面其他人告訴方法。這樣做就可以不交稅了。這個有風(fēng)險嗎。
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

小鎖老師 解答

2023-11-21 10:49

這除非是進(jìn)項稅很多的情況下，才可以這樣

ZXY 追問

2023-11-21 10:49

我中途轉(zhuǎn)行，理論學(xué)的不扎實。上面的建議不明白。

小鎖老師 解答

2023-11-21 10:50

對，上邊的情況，要求是你的進(jìn)項稅必須多，才可以

ZXY 追問

2023-11-21 11:00

還是不明白，進(jìn)項稅已經(jīng)抵扣了。這是2020年至2022年歷史問題。沒有多的進(jìn)項呀，2023年接手后帳都清楚了。想著年低了一直在帳掛著也不好。就想平掉。

小鎖老師 解答

2023-11-21 11:02

他說的這個情況，只能是進(jìn)項稅大于銷項稅的情況，才可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)，關(guān)鍵是你現(xiàn)在不是沒有進(jìn)項嗎