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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-11-20 18:01

好,你這個是什么時間捐贈的?

葉林 追問

2023-11-20 18:03

上個月2023.10月

郭老師 解答

2023-11-20 18:04

不需要進項轉出
需要視同銷售
借營業外支出
貸庫存商品
應交稅費,應交增值稅銷項

葉林 追問

2023-11-20 18:13

我們這專管員又說的可以享受免增值稅

郭老師 解答

2023-11-20 18:23

可是,免稅政策已經結束了。

郭老師 解答

2023-11-20 18:23

享受的是哪一個政策的?

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相關問題討論
好,你這個是什么時間捐贈的?
2023-11-20 18:01:21
免增值稅直接不用計提。進項轉出到物資成本。
2023-11-20 18:21:08
這個的話 借:營業外支出 10 貸:主營業務收入 10 借:主營業務成本 8 貸:庫存商品 8 對于公益性捐贈,可以不確認收入,直接結轉成本的。但你們收到的,是10萬元的發票,就這樣處理啦 這次防疫捐贈,增值稅是不用交的(以前要交) 企業所得稅的話,可以完全扣除的哦,不受12%會計利潤的限制
2020-03-19 20:24:58
您好,捐贈 是視同銷售要交增值稅的,所得稅不是全額扣,是按利潤12%限額
2023-10-30 16:43:08
你好 借:營業外支出 貸:庫存商品/銀行存款
2023-11-20 17:35:03
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