綻放 追問

2018-02-22 15:26

1月開具的收入發票，2月才收到成本發票，1月份必須要做成本暫估嗎？不做成本暫估可以嗎？不然1月剛做完暫估，2月又要沖。

張艷老師 解答

2018-02-22 15:27

還是建議1月份做成本暫估的，到2月份收到發票后再沖紅。

綻放 追問

2018-02-22 15:34

1月暫估成本時，需不需要做成本結轉?<br>2月紅沖時，暫估成本的分錄和結轉的成本都要分別做紅沖嗎？

張艷老師 解答

2018-02-22 15:46

1、需要結轉的 
2、如果暫估和實際發票的金額一致的話，不需要紅沖結轉的成本了，如果不一致的話，只需要將差額進行調整反沖即可。

綻放 追問

2018-02-22 16:14

我之前處理這種情況時，是暫估憑證和結轉憑證全部紅沖了，再重新按發票入賬，做成本結轉，像我這樣做可以嗎？

張艷老師 解答

2018-02-22 16:37

這種處理是可以的，這是教科書式的做法。