微信用戶 追問

2023-11-10 13:14

客戶銷售退回，對方開票給我們，我沖減收入的

郭老師 解答

2023-11-10 13:17

不行，你們開負(fù)數(shù)發(fā)票。

微信用戶 追問

2023-11-10 13:19

已經(jīng)發(fā)生了，而且是跨年了

郭老師 解答

2023-11-10 13:20

對方給你開發(fā)票，你就不能減少收入了
你增加你的庫存商品吧
所以你賬上需要反結(jié)賬修改。

微信用戶 追問

2023-11-10 13:29

確實(shí)是我?guī)?wù)上處理問題，跨年還好修改嗎？我現(xiàn)在想調(diào)整帳務(wù)，怎么調(diào)整？還要涉及到所得稅，這金額怎么算？
當(dāng)時(shí)分錄是：借：主營業(yè)務(wù)收入61033.45
                           應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅7931.35
                     貸：應(yīng)收帳款--x\\\'x68967.8
                     借：庫存商品   -59931.5
                     貸：主營業(yè)務(wù)成本-59931.5

郭老師 解答

2023-11-10 13:31

借應(yīng)收賬款，貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)，
借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品，
然后匯算清繳的時(shí)候，在納稅調(diào)整明細(xì)表收入類其他里面填寫稅收金額，然后扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。

微信用戶 追問

2023-11-10 13:39

對方開票給我們就是想沖減應(yīng)收帳款的，這樣分錄一做不是又增加了嗎？我上面分錄表達(dá)可能有點(diǎn)錯(cuò)誤是這樣的
當(dāng)時(shí)分錄是：借：主營業(yè)務(wù)收入61033.45
                           應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅7931.35
                     貸：應(yīng)收帳款--x\\\\\\\\\\\\\\\'x68967.8
                     借：庫存商品   59931.5
                     貸：主營業(yè)務(wù)成本59931.5
關(guān)鍵是稅收金額我應(yīng)該怎么算？

郭老師 解答

2023-11-10 13:41

你好，收入的稅收金額填寫，61033.45，

扣除
成本的稅收金額填寫59931.5。