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hui W
于2018-02-09 16:54 發布 ??1217次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-02-09 16:55
借;以前年度損益調整 貸;應交稅費-企業所得稅10000 借;應交稅費-企業所得稅 貸;銀行存款10000 借;利潤分配——未分配利潤 貸;以前年度損益調整 10000
hui W 追問
2018-02-09 21:42
老師。計提分錄不是所得稅費用 貸記應交稅費 嗎?為什么計入以前年度損益調整。?結轉本年利潤不是就沒有所得稅這個科目了嗎?對利潤表有什么影響?謝謝老師
鄒老師 解答
2018-02-09 22:08
你好,如果正常計提是所得稅費用,但是跨年涉及損益科目就需要通過以前年度損益調整科目來計提的 這樣做對18年利潤表是沒有影響的
2018-02-11 18:04
用友軟件上沒有以前年度損益調整。能用未分配利潤代替嗎
2018-02-11 19:43
你好,沒有的你可以用利潤分配——未分配利潤科目代替
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鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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hui W 追問
2018-02-09 21:42
鄒老師 解答
2018-02-09 22:08
hui W 追問
2018-02-11 18:04
鄒老師 解答
2018-02-11 19:43