老師幫我看下上傳的兩張圖分錄對不對，12月份發(fā)票未到暫估的財料款69000，1月份材料發(fā)票到了，金額跟暫估的一致，應(yīng)該不用做帳務(wù)處理吧，不用沖紅，直接做第二張圖片分錄到時好找發(fā)票在哪吧，這樣做可以嗎

答： 你好，原材料入庫，發(fā)票未到都做暫估入庫。在收到發(fā)票當(dāng)月時，先做暫估沖回，然后再做正常入庫賬目處理。不是說與暫估的一致就不沖回。

1月份收到去年的材料發(fā)票，怎么做帳？去年收到材料時已做，借原材料 貸應(yīng)付帳

答： 你好，根據(jù)兩者差額，借 原材料 貸 應(yīng)付賬款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，做工程的取得的沙石水泥磚等材料發(fā)票怎么做分錄啊？

答： 你好，借；工程施工——合同成本，貸；銀行存款等科目