玲老師 解答

2023-11-08 10:20

正常是銷售軟件，才有超三退稅的政策。

一地金 追問

2023-11-08 10:28

軟件銷售這部分是填寫在哪呢？

玲老師 解答

2023-11-08 10:30

你好，你方便截圖我看一下嗎？

玲老師 解答

2023-11-08 10:31

正常咱就填寫在，一般納稅人咱就填寫在13的不含稅收入里就是增值稅的銷項表1。

一地金 追問

2023-11-08 11:09

老師，這個是**的稅務系統，大同小異

玲老師 解答

2023-11-08 11:13

1、軟件產品的增值稅應稅項目按照增值稅納稅申報表“即征即退貨物及勞務” 縱欄進行填報。
2、軟件產品進項稅額填列在增值稅納稅申報表“即征即退貨物及勞務” 縱欄。增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟件產品，按規定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即征即退政策。

一地金 追問

2023-11-08 11:20

老師，當有開了票，又紅沖了，這兩張發票需要入賬不？

玲老師 解答

2023-11-08 11:23

你好。要同一個月開出來就發現錯了，直接紅沖就不用賬務處理。

一地金 追問

2023-11-08 11:25

是同一個月，還是打印出來保存哇備查哇？

玲老師 解答

2023-11-08 11:27

你好 不用做賬 發票保存備查