Lily 追問

2018-02-08 15:36

是的

鄒老師 解答

2018-02-08 15:37

你好，是按利潤總額*15%計算填寫的

Lily 追問

2018-02-08 15:37

老師我明白所得稅費用是怎么計算的？還有申報的時候應納稅所得額是怎么算的？還有申報的時候附表3減免的數額是怎么算的？

鄒老師 解答

2018-02-08 15:38

所得稅費用=利潤總額*實際稅率 
應納稅所得額=就是季度利潤總額 
附表3減免的數額=利潤總額*（25%——50%*20%）

Lily 追問

2018-02-08 15:45

在軟件自動生成的報表利潤表里面，所得稅費用是利潤總額*25%嗎？

鄒老師 解答

2018-02-08 15:46

你好，所得稅是自己錄入金額的，如果符合小型微利企業條件，按利潤總額*10%計提的

Lily 追問

2018-02-08 15:48

我不是說申報表里面，是軟件自動生成的利潤表里面，是小型微利企業，我現在要自己手動填寫報表，不知道自動生成的報表里面的利率是多少？

鄒老師 解答

2018-02-08 15:50

你好，自動生成報表利潤是根據你錄入分錄結果生成的，比如主營業務收入100，成本80 
那么在利潤表收入就填寫100，成本20，利潤總額20，企業所得稅2，凈利潤18