郭老師 解答

2023-11-07 08:26

如果沒有的話，這個(gè)沒有用，沒法抵扣，你也不需要交增值稅

蒲公英 追問

2023-11-07 08:33

是的，我們公司是生產(chǎn)企業(yè)一家單位，然后開票給另一家單位純出口的，我問的就是這家出口企業(yè)，這兩家都是我們公司

郭老師 解答

2023-11-07 08:35

那就沒有用，你這個(gè)認(rèn)證的是啥業(yè)務(wù)，不交稅，它對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)也抵扣不了。

蒲公英 追問

2023-11-07 08:42

是展位費(fèi)，偶爾就是出口企業(yè)也會(huì)一個(gè)一張內(nèi)銷發(fā)票的，然后是我們自己生產(chǎn)企業(yè)也會(huì)開給這個(gè)出口企業(yè)的專票

郭老師 解答

2023-11-07 08:44

你好，內(nèi)銷對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，這個(gè)展會(huì)是國內(nèi)的？
不應(yīng)該全部抵扣，它可以計(jì)算抵扣的

蒲公英 追問

2023-11-07 09:03

老師，正確的應(yīng)該要怎么計(jì)算抵扣

郭老師 解答

2023-11-07 09:04

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額
主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

蒲公英 追問

2023-11-07 09:04

*會(huì)展服務(wù)*廣州酒店用品展覽會(huì)參展會(huì)，是6%的稅率

郭老師 解答

2023-11-07 09:05

我上面回復(fù)啦，既用在一般計(jì)稅，還用在簡易計(jì)稅的，你分不出來的計(jì)算抵扣。

郭老師 解答

2023-11-07 09:05

這樣的方法也給你發(fā)過去了，具體的還有什么問題嗎？

蒲公英 追問

2023-11-07 09:11

沒有了，非常感謝老師的回答

郭老師 解答

2023-11-07 09:11

不用客氣，工作愉快。

蒲公英 追問

2023-11-07 09:12

對(duì)了，老師我們是能劃分的，就是我們自己生產(chǎn)企業(yè)開專票給這個(gè)外貿(mào)企業(yè)的都是不抵扣進(jìn)項(xiàng)的

郭老師 解答

2023-11-07 09:13

免稅減易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)是不允許抵扣的，你出口對(duì)應(yīng)的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不允許再抵扣增值稅了，因?yàn)槟阌型硕?/p>