小林老師 解答

2023-11-05 10:33

您好，計算公式的0.18是哪里數據？

梓淑 追問

2023-11-05 10:34

0.13  打錯了，增值稅和消費稅的合計

梓淑 追問

2023-11-05 10:35

32*10000/（1-0.15）*（0.15 +0.13）-2823.53（代扣代繳消費稅）=102588.23
102588.23*0.07=7181.18

小林老師 解答

2023-11-05 10:36

您好，題目沒說出售，對于乙沒有增值稅

梓淑 追問

2023-11-05 10:44

32*10000/（1-0.15）*0.15-2823.53（代扣代繳消費稅）=53647.05
53647.05*0.07=3755.29  那這樣子對嗎？

梓淑 追問

2023-11-05 11:48

老師  乙沒有增值稅 消費稅那邊城建稅應該也要交的吧？

小林老師 解答

2023-11-05 13:26

您好，乙是委托方，支付委托加工消費稅，同時支付附加稅

梓淑 追問

2023-11-05 14:12

老師 那我算的對嗎 或者您給一個正確的答案 謝謝

小林老師 解答

2023-11-05 15:25

甲廠應代收代繳的城市維護建設稅=（30+2）×10000÷（1-30%）×30%×5%=6857.14（元）；甲廠提供加工勞務，應繳納城市維護建設稅=2×10000×13%×5%=130（元）