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送心意

家權老師

職稱稅務師

2023-10-30 17:10

你好,可以部分勾選抵扣的

檸檬葉 追問

2023-10-30 17:24

老師,你看一下,我這樣做憑證是否正確

家權老師 解答

2023-10-30 17:27

第1筆正確,

月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

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相關問題討論
你好,如果是一般納稅人,可以當月認證,也可以等到有銷項稅額的月份認證
2019-08-26 16:37:20
你好,可以當月認證,也可以等到有銷項發票的時候認證
2017-07-25 11:41:22
你好!可以認證抵扣做在進項稅科目下留底
2018-06-05 15:59:43
你好,可以部分勾選抵扣的
2023-10-30 17:10:36
超過180天就不能抵扣了,應該先認證留以后抵扣
2017-03-01 19:55:31
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