奔奔 追問

2018-02-05 10:55

我們給對方開具了普票，但是稅局說我們這部分要繳納增值稅，而且不能稅前扣除，這合理嗎？

奔奔 追問

2018-02-05 12:39

開具了，工資和個稅這塊是額外開具的普票。

奔奔 追問

2018-02-05 13:00

那差額征稅的發票怎么開呢？

奔奔 追問

2018-02-05 13:07

對方公司給我們錢讓我們代繳工資個稅，這部分的發票不是我們給他們嗎？還是只要差額發票他們就可以把工資稅前抵扣了？

奔奔 追問

2018-02-05 13:45

扣除額包括實發工資+社保，但是開票總額是填寫實際給我們的款還是減去個稅和出差補貼后的款？

奔奔 追問

2018-02-05 14:39

工資可以扣除，但是個稅和出差補貼稅局說都不能扣除，這樣的話這部分也要交增值稅了，這樣我們收的服務費就還抵不上交的稅，這種情況該怎么辦呢？

奔奔 追問

2018-02-05 14:57

那對方打到我們賬上，我們開票給對方是應該包括這部分金額啊，差額征稅就是對方給我們的扣除工資，但是不能扣除個稅不是嗎？

奔奔 追問

2018-02-05 15:20

那我們給對方開票，個稅和工資可以開在一起，作為扣除數是嗎？

奔奔 追問

2018-02-05 15:23

我現在的問題就是這個，給對方開票，個稅和出差補貼到底要不要繳納增值稅，還是可以跟工資作為一個整體稅前扣除，老師你明白我的意思嗎？

奔奔 追問

2018-02-05 15:26

那這樣的話，我們公司賺的收入還不如這點稅費，那是不是只能讓對方發工資了呢？

奔奔 追問

2018-02-05 15:33

好的，謝謝老師的耐心解答，我有個迷惑的地方就是，為什么我們只是代繳，個稅部分卻要交增值稅呢？這不是增值部分呀

奔奔 追問

2018-02-05 12:55

@劉老師—追夢:差額征稅不是只開服務費專票，工資、個稅和社保只能額外開專票嗎？

張艷老師 解答

2018-02-05 10:51

代繳的工資可以計入收入，個稅與公司無關的，公司只是代扣代繳個稅而已。

張艷老師 解答

2018-02-05 10:54

不可以的，那是員工個人的費用，與公司沒有關系的，公司只是起到代扣代繳的作用。

張艷老師 解答

2018-02-05 12:03

您是不是沒有開具差額征稅發票?。?/p>

張艷老師 解答

2018-02-05 12:42

工資應該作為差額開具的項目的，不能單獨開具的。感覺您的操作不是差額開票，要不稅局怎么讓您繳納增值稅的。

張艷老師 解答

2018-02-05 12:57

您要是這樣的話，就不是差額征稅了。就是正常納稅

張艷老師 解答

2018-02-05 13:15

不是的，差額開票的話，像工資等是作為扣除項目的，您可以在開票系統中查看一下“差額開票”

張艷老師 解答

2018-02-05 14:31

您公司開具差額發票的話，是可以把勞務派遣的員工的工資稅前扣除的，怎么又成您公司代發工資了??？

張艷老師 解答

2018-02-05 14:54

通過和您交流，我覺得更主要的是理順您公司的業務操作流程，要么您公司只收取管理費，要么讓對方公司將員工的工資打到您公司賬戶，由您公司進行支付（注意不是代發，而是您公司給員工正常發工資）工資，開具差額發票。 
注意個稅是個人繳納的，公司只是代扣代繳，這部分稅費公司是不能稅前扣除的。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:16

是的，不能扣除個稅，那是個人的稅費，與公司無關。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:24

需要繳納增值稅的，稅局已經要求您繳納這部分的增值稅了。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:29

根據您的描述，還是對方發工資的好。建議您全面梳理一下業務操作，不然公司會吃虧的。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:37

我覺得稅局是因為您扣除了代繳的個稅部分，造成計算增值稅的收入減少了，才讓您補繳這部分的增值稅的。