一米陽光 追問

2018-02-03 21:23

老師你看看

方亮老師 解答

2018-02-03 21:40

1、借：預付賬款  16474.29
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 823.71
貸：銀行存款  17298
2、需要按照租期攤銷。

一米陽光 追問

2018-02-03 22:16

要掛預付款嗎，不能直接走費用

一米陽光 追問

2018-02-03 22:16

那四季度的物業費也是要計提攤銷嗎

方亮老師 解答

2018-02-03 22:18

金額比較大，不能直接計入費用。

一米陽光 追問

2018-02-03 22:27

那如果是進賬抵扣票，掛其他應付款應該合理吧

一米陽光 追問

2018-02-03 22:28

這是17年4季度的

方亮老師 解答

2018-02-03 22:32

1、如果支付的物業費金額比較大也需要攤銷。
2、“那如果是進賬抵扣票，掛其他應付款應該合理吧”這句話是什么意思？

一米陽光 追問

2018-02-03 22:40

我指的是發票上的物業公司，我個人理解應付賬款，預付賬款是有銷售業務也許發生的

一米陽光 追問

2018-02-03 22:40

物業費，房租費應該是其他應付吧

方亮老師 解答

2018-02-03 23:06

這里面的預付賬款是待攤費用的意思。

一米陽光 追問

2018-02-03 23:10

那直接借 累積攤銷 代 庫存現金 借管理費用 代 累積攤銷

一米陽光 追問

2018-02-03 23:10

掛預付賬款為啥，那掛預付就得有二級科目了，物業公司名稱

一米陽光 追問

2018-02-03 23:28

老師，在嗎

方亮老師 解答

2018-02-04 19:30

不能使用累計攤銷這個科目，這個科目是攤銷無形資產的。這里面的預付賬款是待攤費用的意思，房租費需要按照租期攤銷。