2333333 追問

2018-02-03 11:35

但是期末數和1月份實際扣款的金額怎么是不一致的？

鄒老師 解答

2018-02-03 11:37

你好，你扣繳的需要考慮增值稅，附加稅，印花稅，企業所得稅，而你申報表只有增值稅 
期初余額就是上一年期末應交稅費（各項應交未交稅款合計金額）

2333333 追問

2018-02-03 11:46

利潤表虧損，沒有企業所得稅呀 
印花稅不是進管理費用  
附加稅算進去了的

鄒老師 解答

2018-02-03 11:47

你好，印花稅也是通過應交稅費核算的  
應交稅費期末包括應交未交的增值稅，以及增值稅對應的附加稅，印花稅等  而不單單是增值稅的

2333333 追問

2018-02-03 16:50

扣繳稅款登記，這個是做什么用的？

鄒老師 解答

2018-02-03 17:06

你好，是有扣繳義務的納稅人需要去稅局做登記

2333333 追問

2018-02-03 17:31

比如企業代扣代繳的個人所得稅，需要辦理 扣繳稅款登記 嗎？可以舉個具體例子嗎（需要辦理扣繳稅款登記的）？

鄒老師 解答

2018-02-03 17:33

你好，需要的 
這個是隨著你在辦理稅務報道登記的時候稅局系統就一并給你單位做了相應登記的