老王老師 解答

2018-02-02 17:55

您好，1、是的，正常處理交稅。2、成本不需要處理，因為是一正一負抵消的。3、是稅務局人工審批，周六周日不能審批通過的。

百川 追問

2018-02-02 18:28

老師： 
1、假設1月份開錯的發票號碼為001，那么紅字發票的發票號碼用002打印吧？（假設中間沒有開過其他發票）再開正確的藍字發票用003號發票？ 
2、2月份的紅字銷售額，沖減2月份的銷售額和稅額嗎？

老王老師 解答

2018-02-02 18:31

您好，1、是的，2、是的。

百川 追問

2018-02-02 18:49

謝謝老師，最后一問： 
假設2月份是退貨（退1月份的貨），并且2月份再沒有銷售，那么負數的銷售額和稅額怎么辦（或者說申報表怎么填寫）？

老王老師 解答

2018-02-02 20:07

您好，不客氣，申報表上在與上月填寫數據的，相同的表格內，填寫負數即可，如果不能申報，到稅務局進行非正常申報。