玲老師 解答

2023-10-24 11:01

小規(guī)模那個(gè)如果不是自產(chǎn)的，那就用專用發(fā)票抵扣。

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-24 11:08

小規(guī)模那個(gè)如果不是自產(chǎn)的，取得1%的專票或普通發(fā)票，可以抵扣嗎？我們是農(nóng)產(chǎn)品核定扣除企業(yè)哦

玲老師 解答

2023-10-24 11:11

你好 是按 1 專票這樣抵扣  1 

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-24 11:14

不是，我們是農(nóng)產(chǎn)品核定扣除企業(yè)，是按投入產(chǎn)出法來(lái)核算可抵扣進(jìn)項(xiàng)，并不是憑票上的稅額來(lái)抵扣的??？

玲老師 解答

2023-10-24 11:18

這個(gè)不影響咱們領(lǐng)用那個(gè)我是意思說(shuō)你按多少抵扣？

玲老師 解答

2023-10-24 11:18

你不是問(wèn)我可不可以抵扣嗎？所以我回答你能不能抵扣？

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-24 11:23

但是稅局的工作人員說(shuō)：我們即使是農(nóng)產(chǎn)品核定扣除企業(yè)，但也是得取得相應(yīng)發(fā)票才行，如果取得非自產(chǎn)小規(guī)模1%專票或是普通發(fā)票，則在計(jì)算核定扣除時(shí)，這部分是不能算到可核定的農(nóng)產(chǎn)品里的，所以我才問(wèn)：如果取得了這兩種發(fā)票，對(duì)于核定扣除數(shù)量有沒(méi)有什么影響？會(huì)怎么影響？

玲老師 解答

2023-10-24 11:26

取得1%，直接按1%就可以抵扣了，取得農(nóng)產(chǎn)品，那個(gè)扣除有差異。

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-24 11:32

那我這樣理解：
1、取得1%，只能按1%勾選抵扣，不能算到投入產(chǎn)出法核定扣除中
2、取得非自產(chǎn)普票，完全不能抵扣
3、按投入產(chǎn)出法核算農(nóng)產(chǎn)品可扣除進(jìn)項(xiàng)時(shí)，計(jì)算使用農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量時(shí)要扣除掉從非自產(chǎn)小規(guī)模企業(yè)處取得1%和普票的數(shù)量。
這樣對(duì)嗎 老師？

玲老師 解答

2023-10-24 11:34

哦，是的，是這樣對(duì)的是的。