微信用戶 追問

2023-10-22 10:02

老師，我這個單位是個體工商戶，這個季度有繳納個人經營所得稅，但我看財務軟件里只有一個應交稅費-應交個人所得稅，所以想問一下，我這個個人 經營所得稅能否用這個科目，做到這個科目里

郭老師 解答

2023-10-22 10:03

可以的，可以這么做的。

微信用戶 追問

2023-10-22 10:06

老師，我的意思是可需要再重新設置一個應交個人經營所得稅的二級科目，還是說就用這個應交個人所得稅就可以不影響

郭老師 解答

2023-10-22 11:09

不影響
個體戶沒有工資個稅

微信用戶 追問

2023-10-22 14:26

老師，個體戶開通了公戶，是不是就要公司的賬一樣處理

郭老師 解答

2023-10-22 14:32

你好對的，是的，公戶的就做銀行存款

微信用戶 追問

2023-10-22 14:48

老師，這個公戶里的款已經交個人經營所稅了之后款老板可以自由支配，賬我應該怎么處理

郭老師 解答

2023-10-22 15:24

分紅
借利潤分配應付利潤，貸應付利潤，
借應付利潤貸銀行存款，
借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配應付利潤

微信用戶 追問

2023-10-22 16:08

老師，這個應付利潤是一級科目還是二級科目，還有這個利潤分配未分配利潤不應該是年終做一筆嗎？這里是不是只要有老板把錢都拿走都要這么做呢

郭老師 解答

2023-10-22 16:10

利潤分配，一級科目
二級科目未分配利潤，
你不一定是年底
你調整以前年度的損益類的科目都可以用這個。

微信用戶 追問

2023-10-22 16:22

老師，是不是只要是當交了個人經營所后，本年利潤在貸方利潤，就可以在當月把本年利潤結轉到利潤分配-未分配利潤里，然后老板只要在賬上轉錢了，不管這個錢轉給誰，就再做一筆 借：利潤分配-未分配利潤 貸 ：銀行存款這樣對嗎

郭老師 解答

2023-10-22 16:23

不是的，你得分紅才能做這個，你轉給其他的人，你得有具體的業務

微信用戶 追問

2023-10-22 16:27

老師，分紅的具體分錄怎么寫

郭老師 解答

2023-10-22 16:29

借利潤分配應付利潤，
貸應付利潤，
借應付利潤貸銀行存款，
借利潤分配未分配利潤，
貸利潤分配應付利潤

微信用戶 追問

2023-10-22 16:35

老師，我這個財務軟件里好像沒有應付利潤這個一級科目

郭老師 解答

2023-10-22 16:59

應付股利你看下有這個嗎

微信用戶 追問

2023-10-22 17:20

老師，我看到了，有應付利潤這個科目，老師是不是老板把交稅過后的錢轉走了，我們就根據銀行回單在憑證上做上好幾步分錄，第一 是借：利潤分配-應付利潤  貸：應付利潤  第二步是 借：應付利潤 貸：銀行存款  第三步是借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-應付利潤

郭老師 解答

2023-10-22 20:31

是的
是的
是的
是的