兔子小姐 追問

2018-02-01 15:01

不是，就是沒有開票，但是認證了

鄒老師 解答

2018-02-01 15:02

你好，認證的進項稅額結轉以后抵扣就是了

兔子小姐 追問

2018-02-01 15:06

但是當月不不抵扣之后就不能抵扣了呀

鄒老師 解答

2018-02-01 15:06

你好，這樣就需要做轉出處理

兔子小姐 追問

2018-02-01 15:07

對，要怎么做轉出，分錄怎么寫

鄒老師 解答

2018-02-01 15:12

借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 
借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

兔子小姐 追問

2018-02-01 16:00

再借原材料等庫存不就多了嗎

鄒老師 解答

2018-02-01 16:14

你好，你進項沒有抵扣的部分自然就增加了原材料的入賬成本的