星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 12:00

是不是可以這樣理解：季度填報(bào)時(shí)沒(méi)體現(xiàn)，在年度匯算清繳時(shí)做調(diào)增工資？
這個(gè)工資是計(jì)提的工資嗎？

郭老師 解答

2023-10-20 12:02

對(duì)的，是的，需要計(jì)提的。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 12:04

1、計(jì)提工資，借管理費(fèi)用300，貸應(yīng)付工資300 。
2、計(jì)提社保（單位部分），借管理費(fèi)用800，貸應(yīng)付社保800 。
3、繳納社保，借應(yīng)付社保800，其他應(yīng)付--個(gè)人部分300，貸銀行
4、付工資時(shí)，借應(yīng)付工資300，貸其他應(yīng)付--個(gè)人部分300 。
是不是這樣？

郭老師 解答

2023-10-20 12:07

你記題的這個(gè)不對(duì)，你計(jì)題的時(shí)候應(yīng)該計(jì)提600。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 15:10

為什么是600？300剛好夠交社保個(gè)人部分。

郭老師 解答

2023-10-20 15:11

哦，我剛才打錯(cuò)了，對(duì)的，是的，是這么做的。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 15:19

每月做賬的時(shí)候，合伙人是按月計(jì)提工資和支付工資，不用報(bào)工資薪金個(gè)稅。
在經(jīng)營(yíng)所得稅年度匯算時(shí)做調(diào)增工資。
是不是這樣？

郭老師 解答

2023-10-20 15:20

對(duì)的，是的，是這么做的。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 15:30

那工資表是不是要做兩張。一張是合伙人的，一張是普通員工的？
普通員工正常每月繳納工資薪金個(gè)稅。

郭老師 解答

2023-10-20 15:31

你好，不用的在一塊兒做就行。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 15:47

工資表=普通員工+合伙人。
普通員工正常每月繳納工資薪金個(gè)稅。
合伙人不用報(bào)工資薪金個(gè)稅。在經(jīng)營(yíng)所得稅年度匯算時(shí)做調(diào)增工資。

郭老師 解答

2023-10-20 15:48

對(duì)的，是的，是這么做的。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 15:52

季度申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅---合伙人預(yù)繳申報(bào)表中：允許專(zhuān)項(xiàng)扣除，這一項(xiàng)要填我們公司給他繳納的社保（單位部份）嗎？

郭老師 解答

2023-10-20 15:54

是的。對(duì)的，是的，是這么做的。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 15:57

合伙人9月才開(kāi)始在我司繳納。之前有別的公司繳納。這個(gè)季度的申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅---合伙人預(yù)繳申報(bào)表中：允許專(zhuān)項(xiàng)扣除，是不是只要填9月在我們公司交的錢(qián)？

郭老師 解答

2023-10-20 15:58

你看一下季度預(yù)繳的時(shí)候能填寫(xiě)進(jìn)去嗎？我怎么記得是匯算清繳才能填寫(xiě)？

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 16:09

不是灰色狀態(tài)，應(yīng)該可以填 吧

郭老師 解答

2023-10-20 16:11

你可以填寫(xiě)試一下。

星辰大海 追問(wèn)

2023-10-20 16:33

經(jīng)營(yíng)所得稅A 表專(zhuān)項(xiàng)扣隊(duì)--社保，這里是填社保的個(gè)人繳納的部分吧？
這是繳納時(shí)填寫(xiě)，還是根據(jù)工資發(fā)放里填寫(xiě)？9月繳納，10月發(fā)9月工資扣社保款。

郭老師 解答

2023-10-20 16:35

哦，是的，個(gè)人負(fù)擔(dān)的，社保的。