可兒 追問

2023-10-18 17:21

企業所得稅彌補虧損明細表21年當年所得額是59萬，22年的當年所得額是-15萬，今年想注銷它，不知道看那個科目可以知道 要不要交稅

郭老師 解答

2023-10-18 17:25

未分配利潤資產負債表里面。

可兒 追問

2023-10-18 17:28

是根據資產負債表的未分配利潤來計算？那如果有納稅調整事項呢？

可兒 追問

2023-10-18 17:30

不用根據企業所得稅的年報的那些數據對嗎？

郭老師 解答

2023-10-18 17:32

你現在有調整的嗎
不知道先不用

可兒 追問

2023-10-18 17:35

有的，調減了

郭老師 解答

2023-10-18 17:38

需要做賬務處理的嗎
不需要的不用

可兒 追問

2023-10-18 17:41

有納稅調整，如不涉及賬務處理，這個調整 的數據也不會影響未分配利潤 ？

郭老師 解答

2023-10-18 17:44

對的，是的，是這么做的。