Evelyn.-Jane 追問

2018-01-31 11:48

是公司貨物，沒有計提折舊，沒入固定資產

鄒老師 解答

2018-01-31 11:49

你好，沒有計入固定資產，是不需要計提折舊
退回貨物就做這個分錄
借；主營業(yè)務收入    應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  貸；應收賬款等科目
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務成本

Evelyn.-Jane 追問

2018-01-31 11:56

協(xié)議上有這個折舊費，該怎么入賬

鄒老師 解答

2018-01-31 11:57

你好，你需要針對這500開具銷售折讓發(fā)票
借；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸；應收賬款等科目 500