暖陽 追問

2023-10-11 10:58

那之后呢，還是都計入銷售費用，結算的時候在進行紅沖嗎？

郭老師 解答

2023-10-11 11:01

以后沒有收入的時候，做到勞務成本，


然后勞務成本再結轉到主營業務成本。

暖陽 追問

2023-10-11 11:09

老師，那以后再做項目結算的時候，扣除這部分沒有收入的成本時候，需要我給藝人的工作室開具發票嗎。1、假如我給藝人結算A項目100萬，扣除沒有收入的20萬，實際給藝人工作室結算80萬。我需要給一共工作室開具20萬發票，然后對方打20萬給我司，藝人工作室給我司開100萬發票，我們給藝人結算80萬。2、還是我們直接給藝人結算80萬，藝人工作室開票80萬就行了。

郭老師 解答

2023-10-11 11:11

你走代收代付的話，有代收代付的證明嗎？

郭老師 解答

2023-10-11 11:11

證明不是你單的收入。

暖陽 追問

2023-10-11 11:22

您說證明不是我單的收入。我們只有經紀約，經紀約明確了收入和成本的分擔比例，但是沒有單獨的代收代付證明

郭老師 解答

2023-10-11 11:25

不行，你收到了多少錢，你開出去的發票比這個少的話，有風險，會被認為你單位在隱瞞收入。

暖陽 追問

2023-10-11 11:34

我沒太明白您說的是什么意思，能明確下嗎？那我是應該按照上述的例子1給藝人結算？

郭老師 解答

2023-10-11 11:35

你好，按照100做收入，支付出去的做成本。

暖陽 追問

2023-10-11 11:39

老師，我不是藝人工作室，我是演藝公司，要給藝人結算100，我為什么要按照100做收入呢

郭老師 解答

2023-10-11 11:40

你好，你不是收到100萬嗎？

郭老師 解答

2023-10-11 11:40

你收到的錢是多少？

暖陽 追問

2023-10-11 12:10

我收到215，扣除預估稅費15，剩余200是公司和藝人各分100，相當于給藝人工作室結算100

郭老師 解答

2023-10-11 12:13

215做收入
100做成本
沒有考慮增值稅的。

暖陽 追問

2023-10-11 12:18

好的，預估的15就是含增值稅的，如果這種里邊我還有20的日常發生的費用要扣除，給藝人工作室實際支付的金額是80，我應該怎么處理呢老師

郭老師 解答

2023-10-11 12:18

日常的費用是你單位給他承擔了嗎？如果是你帶位照樣做成白，只不過是支付八十的時候，80做成本相當于還是實際是一百的成本

暖陽 追問

2023-10-11 12:30

日常的費用是我公司付款的，日常費用是40，公司和藝人各自承擔一半，所以扣除20。
發生費用的時候
借：生產成本 40
貸：銀行存款 40
預估給藝人結算費用的時候
借：主營業務成本 100
貸：應付賬款 100
實際給藝人結算時候
借：應付賬款 100
貸：生產成本 20
貸：銀行存款 80
老師，不知道我這樣理解是否正確

郭老師 解答

2023-10-11 12:33

第二個不對，第二個不是80嗎。

暖陽 追問

2023-10-11 12:35

哦哦，明白了老師。第二個是80，然后對方給開80萬的發票就可以了是吧

郭老師 解答

2023-10-11 12:35

對的，是的，支付的時候借應付賬款80
貸銀行存款。