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傳統的冬日
于2023-10-10 10:00 發布 ??464次瀏覽
家權老師
職稱: 稅務師
2023-10-10 10:06
是的,那個是要一致的哈
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在申報企業所得稅時,計提的所得稅和實際繳納的金額必須一致嗎
答: 是的,那個是要一致的哈
企業所得稅匯算清繳的申報必須和以前年度企業所得稅預繳的一致嗎
答: 你好 不一定要一致!(也許有差錯更正呢,有日后事項呢)
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
申報企業所得稅的時候系統提示符合小微企業條件,必須選擇是,必須填寫減免所得稅優惠明細表,表格里小微企業實際利潤總額累計金額是寫1-6月的嗎
答: 你好,是填寫本季度的金額,也就是4-6月份的
我們每個月計提了企業所得稅,一個季度申報繳納,享受了小微企業優惠,所以實際繳納的企業所得稅比計提的少,然后做了相反的分錄沖銷,但是12月份完了結賬后利潤報表上面的所得稅費用是計提的數字,而不是實際繳納的金額,導致凈利潤和最后結轉的未分配利潤不一致,有問題嗎?
討論
現在我不確定是不是小微企業!計提的企業所得稅的金額會不一樣計提的企業所得稅和實際的繳納的不一致可以的嘛!后期分錄怎么做
老師,小規模納稅人,做賬,寫分錄,計提印花稅和企業所得稅,都必須在12月份計提是嗎?可以在1月份實際繳納的時候,在做計提繳費得分錄可以嗎?
所得稅費用需要12月計提的對吧 。我2022年12月計提的一筆所得稅費用。2023年1月繳納的。 我現在申報企業所得稅季度預繳納稅申報表 ,減:本年實際繳納所得稅額 沒有這筆所得稅 這正常嗎?只有9月繳納和計提的一筆所得稅。1月繳納的所得稅 在匯算清繳的時候是減掉了 申報表中不能體現出來嗎?
計提的地稅及社保金額必須跟實際繳納的金額一致嗎
家權老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師
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