老師，上個月已入賬確定了無票收入，這個月又開發票了，應該怎么做賬務處理呀？借：應收賬款藍字貸：主營業務收入-無票收入藍字應交稅費--應交增值稅（銷項）藍字這個月開票了：第一步沖減：借：應收賬款紅字貸：主營業務收入-無票收入紅字應交稅費--應交增值稅（銷項）紅字第二步根據開票數據做：借：應收賬款藍字貸：主營業務收入藍字應交稅費--應交增值稅（銷項）藍字這樣對嗎老師？

venus老師

職稱：中級會計師

2023-10-08 17:06

對的，同學，是這樣的

undefined 追問

2023-10-08 17:08

那老師，我當時在報稅時，做了無票收入申報，我這個月要怎么申報呢？

venus老師解答

2023-10-08 17:11

你好，同學，直接無票收入作紅字

undefined 追問

2023-10-08 17:14

是在增值稅申報附列資料（一）表的未開票收入填寫對應的負數嘛？

venus老師解答

2023-10-08 17:14

對的，同學，是這樣的

undefined 追問

2023-10-08 17:19

老師，我上個月收到對應的款項了
借：銀行存款藍字
貸：主營業務收入-無票收入藍字
應交稅費--應交增值稅（銷項）藍字
這個月開票了：
第一步沖減：
借：銀行存款紅字
貸：主營業務收入-無票收入紅字
應交稅費--應交增值稅（銷項）紅字
第二步根據開票數據做：
借：銀行存款藍字
貸：主營業務收入藍字
應交稅費--應交增值稅（銷項）藍字
可以這樣嘛？
就是銀行存款紅字