J 追問

2018-01-24 14:55

我們的利潤就等于是轉包的差價5000元扣完6%的稅剩余4716.98元，工程剛開始，就是一年的運營服務，運營半年后客戶給我們公司回另外一半款項，50000是整體項目

張艷老師 解答

2018-01-24 14:59

借：銀行存款  27500  貸：其他應付款--轉包款  27500 
等支付給分包商時   借：其他應付款--轉包款  27500  貸：銀行存款

J 追問

2018-01-24 15:02

發票已經開了一半的，肯定有稅吧？

張艷老師 解答

2018-01-24 15:07

開具發票就會產生稅款的。

J 追問

2018-01-24 15:08

對啊，那我要如何做帳

張艷老師 解答

2018-01-24 15:10

您不是將整個項目都分包出去了嗎？您公司又開票了？是嗎

J 追問

2018-01-24 15:22

是的，我們的客戶回款27500之后要求我們開票，已經開出去了，轉包的那個公司我們給他付款之后會給我們開進項發票，現在還沒開，是這樣的，我應該怎么做帳

張艷老師 解答

2018-01-24 15:27

借：其他應收款--客戶  50000     貸：主營業務收入   應交稅費--應交增值稅（銷項稅額） 
借：銀行存款  27500   貸：其他應付款

J 追問

2018-01-24 15:53

謝謝老師