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HonEy
于2018-01-23 15:29 發布 ??1435次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-01-23 15:31
你好,有申報這個無票收入嗎
HonEy 追問
2018-01-23 15:32
是這個月才發生的,還沒申報呢
鄒老師 解答
2018-01-23 15:35
你好,需要根據你是否申報分錄不同的 如果申報了 借;庫存現金等科目 貸;主營業務收入 應交稅費-應交增值稅
2018-01-23 15:37
那老師要是申報的話,公司不是自己要貼稅款了嘛,要是不申報的話,那這個賣出去的商品這個庫存怎么處理?
2018-01-23 15:38
你好,你申報是需要把對對方支付的款項做收入,稅款價稅分離申報的 而不是按不含稅金額直接申報收入的
2018-01-23 15:40
這個我知道,那申報的話不是那個稅款就要自己公司貼咯,那公司不是虧呢嘛
2018-01-23 15:41
老師要是不申報的話,那這個賣出去的商品這個庫存怎么處理?
你好,是的,所以你開始收款就需要按含稅金額收取,而不是僅僅收取不含稅收入部分
2018-01-23 15:44
這個我知道,但是老板跟對方談好了就是按照不含稅的銷售,那老師這樣要怎么辦?
2018-01-23 15:45
你好,你按你實際收到的款項/1.17做收入申報
2018-01-23 15:46
老師那就是那實際收到的再做價稅分離對嗎?
2018-01-23 15:47
你好,是的,按實際收款金額/1.17做收入申報,稅額就是實際收款金額/1.17*17% 這樣你單位就沒有額外承擔稅款的
那這樣做的話,那在成本核算的時候,庫存商品不是就不對了嗎?
2018-01-23 15:48
你好,結轉成本就是你銷售貨物的實際成本就是了,與收入金額是沒有關系的
2018-01-23 16:01
那老師這樣的話不是這樣進價不是就低了嘛,不是就相當于我便宜賣出了,這樣做外賬有風險嗎?
2018-01-23 16:03
你好,不是進價低了,而是售價低了的
2018-01-23 16:06
哦對的,那這樣這樣做外賬有風險嗎?
2018-01-23 16:07
你好,當然是有風險的,因為你畢竟收入減少了申報的
2018-01-23 16:14
老師,那要是現金支付不申報的話,那這個賣出去的商品這個庫存怎么處理比較妥當?
2018-01-23 16:16
你好,賬面不做這個未申報收入的銷售成本結轉的
2018-01-23 16:19
那倉庫里的實際庫存不是和賬上的庫存不對了嗎?
2018-01-23 16:20
你好,是的,外賬的庫存與內帳實際庫存是對不上的
2018-01-23 16:27
那怎么辦?老師有沒有稍微好一點的處理方法啊?在外賬上沒有風險
你好,就是按你實際收款做收入,同時結轉對應的成本
2018-01-23 16:29
那這樣老師剛才說有風險的啊?
2018-01-23 16:31
你好,這種是風險最小的做法 要不你據實按不含稅收入申報收入,你就需要額外承擔不少的稅款了
2018-01-23 16:32
哦好的,老師的意思這就是最保險的辦法了
2018-01-23 16:33
你好,權衡不同處理方式,這個是風險最小的做法
2018-01-23 17:19
嗯嗯好的,老師請問內賬里這個分錄對嗎?還是直接把480的減征額直接在增值稅減掉做分錄?
2018-01-23 17:20
你好,內帳可以這樣處理
2018-01-23 17:21
那老師是說的是圖片上還是我后面說的那種處理?
2018-01-23 17:23
你好,內帳減免可以按圖片這樣處理
2018-01-23 17:27
那這個不是在結轉稅金及附加增值稅的時候金額是兩千多了嘛?這有影響嗎?
2018-01-23 17:28
你好,稅金及附加——增值稅按你實際需要繳納的稅款填寫數據就是了
2018-01-23 17:32
財務軟件做賬的結轉是自動的,那個稅金及附加是直接寫的2053.07的,但實際繳納是1537.07
你好,你需要按實際繳納金額計入 稅金及附加——增值稅核算的
2018-01-23 17:36
那我上面圖片上的那筆分錄是不是應該改為:借:稅金及附加-增值稅 1537.07 稅金及附加-印花稅 61.9 稅金及附加-基金 49 貸:銀行存款 1647.97?
2018-01-23 17:37
你好,是的,需要根據實際繳納的稅款做這個分錄 借:稅金及附加-增值稅 1537.07 稅金及附加-印花稅 61.9 稅金及附加-基金 49 貸:銀行存款 1647.97
2018-01-23 17:40
好的,那內賬里就不需要體現減征額咯
2018-01-23 19:27
你好,其實已經體現了,因為你實際繳納的稅款是扣款了減免稅額 的
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有個公司現在買東西出去,但是對方不要發票,只支付了不含稅的收入,那請問外賬上面應該怎么處理?
答: 你好,有申報這個無票收入嗎
按不含稅收入是填寫發票上的那個數字嗎
答: 你好,是發票上不含稅收入,而不是合計金額
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,外賬結算成本,是按含稅收入還是不含稅的收入來算。
答: 您好!按 不含稅收入算。
老師好,外賬,營業收入是含稅還是不含稅
討論
老師,發票單張限額為10萬,指的是不含稅收入限額是10萬嗎?還是含稅金額為10萬
發票分成多張開的話稅額差1分錢,不含稅收入是對的,總金額差1分,有沒有什么辦法調一下?
可是我根據發票三個月的稅額加起來是10950.37心若(940802743) 13:42:03不含稅收入加起來是365011.63,我直接輸進去稅額就變成了10950.35了,少了兩分錢這個怎么辦?我按哪個為準
老師,我們公司有不含稅收入,老板問是否可以掛借款,或者還有其他辦法做賬嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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HonEy 追問
2018-01-23 15:32
鄒老師 解答
2018-01-23 15:35
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2018-01-23 15:37
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2018-01-23 15:38
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2018-01-23 15:41
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2018-01-23 15:41
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2018-01-23 15:44
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2018-01-23 15:45
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2018-01-23 15:46
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2018-01-23 15:47
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2018-01-23 15:47
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2018-01-23 15:48
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2018-01-23 16:01
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2018-01-23 16:03
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2018-01-23 16:07
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2018-01-23 16:14
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2018-01-23 16:16
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2018-01-23 16:19
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2018-01-23 16:20
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2018-01-23 16:27
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2018-01-23 16:27
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2018-01-23 16:29
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2018-01-23 16:31
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2018-01-23 16:32
鄒老師 解答
2018-01-23 16:33
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2018-01-23 17:19
鄒老師 解答
2018-01-23 17:20
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2018-01-23 17:21
鄒老師 解答
2018-01-23 17:23
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2018-01-23 17:28
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2018-01-23 17:32
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2018-01-23 17:32
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2018-01-23 17:36
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2018-01-23 17:37
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2018-01-23 17:40
鄒老師 解答
2018-01-23 19:27