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2023-09-24 13:58

老師，那增值稅用哪個數來計算呢

郭老師 解答

2023-09-24 14:00

你好，你處置的價格是含稅的
你是一般納稅人還是小規模？什么時間買的

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2023-09-24 14:16

送給他朋友公司沒有收錢，但是車子過戶必須要到二手車市場開發票才能過戶，這種情況是拿二手車市場開的發票來算銷項稅嗎？

郭老師 解答

2023-09-24 14:18

你好，市場價格知道是多少嗎？這個需要視同銷售。

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2023-09-24 14:20

不知道市場價格耶，二手車開票那里不是市場價格嗎

等一秒 追問

2023-09-24 14:22

老師還有就是如果知道市場價格，沒有第二步收到出售款，但是我們仍然要交增值稅，貸方記應交稅費-應交增值稅-銷項稅，那借方記什么科目呢

郭老師 解答

2023-09-24 14:24

不是啊
哪里的價格不準確的

郭老師 解答

2023-09-24 14:25

借方做銷售費用里面的。

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2023-09-24 14:27

二手車市場開的發票價格不準確，那如果說是賣車，我們就按收到的錢來計算銷項稅，如果是視同銷售這種情況，就要用市場價格來計算銷項稅，是嗎老師

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2023-09-24 14:29

我們這種視同銷售的，交了增值稅就做:借:銷售費用 貸:應交稅費-應交增值稅（銷項稅）是這樣的嗎老師

郭老師 解答

2023-09-24 14:30

是的，是這么做的，如果你銷售的價格不公允
后期你稅務局會要求補稅

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2023-09-24 14:33

那二收車市場開的發票只是為了過戶，跟公司做賬沒啥關系了

郭老師 解答

2023-09-24 14:36

對的，是的，是這么理解的。