靜好 追問

2018-01-21 17:21

老師您好，我公司成立了3個月，開始成立就有購銷業務發生，今年一月份會計人員才到位，一月中旬才領到發票，我統計了一下，預收賬款是400多萬，預付賬款是300多萬，供應商給了我們250萬的授信額度，現在收到進賬發票是580萬，老師請問一下，，開多少發票出去，認證多少發票呢

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 17:28

您好，建議開進來的發票全部認證處理，至于開出多少發票，按實際銷售處理開票就行。否則稅務對比出來，開進來的發票不入賬，是比較麻煩的。

靜好 追問

2018-01-21 17:35

老師我再問下，供應商授信的250萬，他票開給我們，我們是掛應付款的，這個稅務會說什么嗎<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 17:36

您好，不會說什么的。

靜好 追問

2018-01-21 17:43

那我前幾個月的進項稅額就肯定大于銷項稅額了，可能前幾個月都沒有增值稅了，稅務那邊不會有問題嗎

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 17:46

您好，沒事的，只要據實處理，稅務不會有問題的。

靜好 追問

2018-01-21 17:54

好的，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 17:56

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利。

靜好 追問

2018-01-21 17:58

工作中會碰到各種各樣的問題，最怕就是有涉稅風險，可以隨時問老師，真好，感謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 18:04

您好，不客氣，慢慢經驗多了，也就不怕了，有問題可以隨時到這時咨詢，謝謝。

靜好 追問

2018-01-21 19:44

老師，年底盤庫時發現發現庫存和賬面存在很大的差異，查明原因時供應商發票的產品規格的明細開錯了，發的是a產品，開票成b產品，所以造成我們有些商品實際庫存大于賬面，有些又小于賬面，那我該怎么調整使得賬實相符呢

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 19:48

您好，建議可以根據實際盤點表調整就行。最好要求供應商提供準確的發票，否則貴公司會有虛開發票的嫌疑的。

靜好 追問

2018-01-21 20:05

就是讓供應商先開紅字發票沖正，再開正確的發票對嗎<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 20:07

您好，對的。

靜好 追問

2018-01-21 20:11

要是供應商不肯呢，我是否可以這樣操作，我給我的客戶開出發票時也這樣，發出a商品時開出b商品的發票，消化掉這些錯開的商品，可行嗎，有稅務風險嗎

王雁鳴老師 解答

2018-01-21 20:13

您好，可行的，這樣操作也有風險的，就是可能發票與銷售出庫單不匹配。也是存在虛開發票的嫌疑。

靜好 追問

2018-01-22 11:46

老師您好，我的貨發給代理商，代理商再轉賣給給他的客戶，現在問題是他的客戶現在直接打了貨款到我們公司，而貨是由他的代理商發的，這個客戶要求我們公司給他開發票，可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-01-22 13:41

您好，這樣操作是不規范的，如果為了留住客戶，有時候也不得不為之。出個委托書，再開發票吧。

靜好 追問

2018-01-22 14:06

是讓代理商給我們出個委托書，委托我們給他的客戶開發票嗎<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-01-22 14:23

您好，是的。