云 追問

2023-09-15 16:22

公司是小規模納稅人，上季度有開專票40萬，也在工程所在地預繳稅款，但今季度沒開票

郭老師 解答

2023-09-15 16:23

你好，那你核銷了就可以了。

云 追問

2023-09-15 16:25

原合同工程款300萬，到目前只完成40萬，這也可以正常核銷嗎？

郭老師 解答

2023-09-15 16:27

對的，是的，是這么做的。

郭老師 解答

2023-09-15 16:27

因為你的外經證只能核銷，他沒法作廢。

云 追問

2023-09-15 16:45

第一次核銷外經證，請問要準備哪些資料？

郭老師 解答

2023-09-15 16:47

好，填寫繳納的稅款就可以的。都是在電子稅務局。

云 追問

2023-09-15 16:49

還要上傳合同嗎？另外雙方同意取消合同還需要簽補充協議嗎？

郭老師 解答

2023-09-15 16:51

不需要

是的需要的

云 追問

2023-09-15 16:59

好的，謝謝老師，另外請問下如購入一個零配件沒有發票，但是銷售出去開了發票，這怎樣做賬？

郭老師 解答

2023-09-15 17:04

借庫存商品貸應付賬款暫估，借主營業務成本貸庫存商品正常做賬就可以的，發票到了之后紅沖再做發票。

云 追問

2023-09-15 17:08

但這些配件不會有發票開回來，只有收據，該怎樣處理？

郭老師 解答

2023-09-15 17:13

你好，那你直接借庫存商品貸銀行存款就可以了。

郭老師 解答

2023-09-15 17:13

沒有發票，正常做賬，就是不允許稅前扣除

云 追問

2023-09-15 17:15

好的，謝謝老師。

郭老師 解答

2023-09-15 17:17

不用客氣，工作愉快。