A云淡風輕 追問

2018-01-19 16:37

補交的稅款  借:應交增值稅~進項稅額轉出嗎

鄒老師 解答

2018-01-19 16:38

你好，是因為轉出而補交增值稅嗎

A云淡風輕 追問

2018-01-19 16:43

不知道 當時稅務局還讓填了一張進項稅的表  把金額讓寫在了進項稅額轉出那行了

A云淡風輕 追問

2018-01-19 16:44

進項稅額轉出的話不是不能抵扣的嗎

鄒老師 解答

2018-01-19 17:12

轉出就這樣處理 
借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 
借；應交稅費-未交增值稅   營業外支出   貸；銀行存款

A云淡風輕 追問

2018-01-19 22:30

老師 第二部不大明白呢 

鄒老師 解答

2018-01-19 22:39

你好，就是把進項稅額轉出轉到未交增值稅明細