對方給我們開具的增值稅專用發(fā)票,是2017年1月份的,然后已經(jīng)過了認證期限了,就認證不了了,那這張票要怎么處理啊
文同學(xué)
于2018-01-17 16:56 發(fā)布 ??881次瀏覽
- 送心意
宋生老師
職稱: 注冊稅務(wù)師/中級會計師
2018-01-17 16:57
你好!這個你全額計入成本或者費用,不抵扣進項就可以了
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我司開出增值稅專用發(fā)票,對方因有關(guān)人員分娩請假,該發(fā)票超過認證期限而沒有認證,現(xiàn)對方要求我司重開發(fā)票,否則不予付款,我司可以申請紅字發(fā)票嗎?
2017-06-20 15:22:09

認證,或者做進項稅額轉(zhuǎn)出都行
2017-03-12 15:30:48

在一般的專票認證
2016-05-27 14:24:21

金稅盤無法認證發(fā)票哦 需要到稅務(wù)局網(wǎng)站或者稅務(wù)工具認證
2016-06-24 10:01:49

應(yīng)自開具之日起360日內(nèi)。
《國家稅務(wù)總局關(guān)于進一步明確營改增有關(guān)征管問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告2017年第11號):十、自2017年7月1日起,增值稅一般納稅人取得的2017年7月1日及以后開具的增值稅專用發(fā)票和機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。
應(yīng)自開具之日起360日內(nèi)認證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認平臺進行確認,并在規(guī)定的納稅申報期內(nèi),向主管國稅機關(guān)申報抵扣進項稅額。
增值稅一般納稅人取得的2017年7月1日及以后開具的海關(guān)進口增值稅專用繳款書,應(yīng)自開具之日起360日內(nèi)向主管國稅機關(guān)報送《海關(guān)完稅憑證抵扣清單》,申請稽核比對。
2018-11-05 17:11:10
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文同學(xué) 追問
2018-01-17 16:59
宋生老師 解答
2018-01-17 17:00