獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 16:27

我的意思沖掉暫估之后 如果票的金額和暫估的有差距。比如 暫估的時候  借 工程施工-材料費 10000 貸 應付賬款-暫估 10000  借 主營業務成本10000 貸 工程施工 10000
沖掉暫估 借 工程施工-材料費 -10000 貸 應付賬款-暫估 -10000  按票入賬  借 工程施工-材料費 9500 貸 應付賬款9500
之前結轉的成本是10000 那現在只有9500 那另外多結轉的500怎么處理

向陽老師 解答

2023-09-07 16:42

哦，你這個是當年的還是跨年的。

獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 16:45

如果是當年呢

向陽老師 解答

2023-09-07 16:51

當年的借工程施工借主營業務成本-500

獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 16:51

就是轉出多暫估的是吧

向陽老師 解答

2023-09-07 16:56

就是轉出多暫估的是吧
是的

獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 18:21

一般是成本票不夠或者未到才進行暫估，避免預繳稅款多，比如這個季度暫估多些，避免預繳多了，等票到了按實際入賬，在年底把暫估多的成本轉出，這時候成本就是實際成本，該繳則繳。這樣會有風險嘛

向陽老師 解答

2023-09-07 18:31

您好，同學 請稍等下，老師剛下班，等下回復您

向陽老師 解答

2023-09-07 18:44

沒有的，匯算清繳之前發票到了就行

獨釣寒江雪 追問

2023-09-08 10:27

如果跨年了 但是在匯算清繳前到 比如現在 暫估，明年月到票 ，那是到票的時候做賬 多結轉的 是不是要通過以前年度損益調整這個科目

向陽老師 解答

2023-09-08 10:36

對的，是的，是這么做的。