平常心 追問

2018-01-17 14:56

對呀我也是這個意思，但是這張發票還是17年1月份開具的現在來找我說讓我給他開38000的負數發票單價數量都不要寫，那請問我這帳要怎么做啊？開的紅字發票上面只有一個總金額這符合規定么？

鄒老師 解答

2018-01-17 14:57

你好，這樣開具發票是不符合規定的 
折扣發票應當是銷售方開具，而不是購買方開具的

平常心 追問

2018-01-17 15:03

廠家給的解釋是先發貨折扣是后給的，就是相當于下批貨但是后面我們不合作了所以導致前期38000遺留問題，那不談是不是折扣的問題就當我是退貨的話那這個要怎么做賬啊？也沒數量單價？對方不給開數量單價因為數量和單價一開拼不了整數該怎么辦啊

鄒老師 解答

2018-01-17 15:05

你好，退貨是需要對方開具銷項負數發票 
借；應付賬款等科目  貸；原材料等科目  應交稅費（進項稅額） 
是必須有數量單價信息的

平常心 追問

2018-01-17 15:09

那我直接當銷售折扣處理可不可以呢？報稅的時候把這部分進項稅額轉出來？再做個憑證沖減一下應付賬款之類的?

鄒老師 解答

2018-01-17 15:10

你好，按銷售折讓，不是折扣 
是做購進相反分錄，而不是轉出

平常心 追問

2018-01-17 15:23

老師或者這樣行不行：我把這張發票按照原來的全部開紅字過去，然后讓他們給我重新開具一張發票，這張新開的發票上面直接把38000的折扣減去可以么？

鄒老師 解答

2018-01-17 15:24

你好，可以這樣操作，但是負數發票是銷售方開具的

平常心 追問

2018-01-17 16:00

對 我們開信息表他們開負數發票  對方又說開個銷售折扣明細表給我  但是發票還是籠統的開可行么

鄒老師 解答

2018-01-17 16:01

你好，發票內容是需要具體明細的，而不能是籠統 的開具的