程程 追問

2018-01-16 15:37

是的老師，我們的績效是年底發放，每月在其他應付款里掛帳的

程程 追問

2018-01-16 15:40

老師，是不是這樣的，你看對不對，借：以前年度損益調整，貸:其他應付款，借:利潤分配，貸:以前年度損益調整

方亮老師 解答

2018-01-16 16:07

補計提即可： 
借：管理費用等   120 
貸：應付職工薪酬-工資  120

程程 追問

2018-01-16 16:10

老師，那我做的以前年度損益調整就不要做了，之做你給的這一步就行了

方亮老師 解答

2018-01-16 16:32

金額比較少， 不用通過以前年度損益調整科目核算。

程程 追問

2018-01-16 16:33

哦，謝謝老師知道了

方亮老師 解答

2018-01-16 16:33

不客氣。

程程 追問

2018-01-17 19:31

你好老師想問問，不昨天問的績效工資補提，今年審計的時候回不回有什么問題？

方亮老師 解答

2018-01-17 19:47

沒有問題的。