郭老師,郭老師,您好,我們公司現(xiàn)在營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范 問(wèn)
你好 鋼結(jié)構(gòu)的房屋銷售是嗎 不動(dòng)產(chǎn)銷售 答
老師:固定資產(chǎn)處置損失,計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,匯算清繳時(shí), 問(wèn)
固定資產(chǎn)處置損失,計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,匯算清繳時(shí),不需要調(diào)增 答
3998元含稅價(jià)收對(duì)方稅點(diǎn)錢是收多少,增值稅,附加稅, 問(wèn)
增值稅:假設(shè)適用增值稅稅率為 13%(一般貨物銷售常見稅率,不同行業(yè)可能不同)。附加稅:通常以增值稅為計(jì)稅依據(jù),假設(shè)城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 7%(市區(qū))、教育費(fèi)附加率為 3%、地方教育附加率為 2% ,附加稅綜合稅率為 7% + 3% + 2% = 12% 。印花稅:假設(shè)購(gòu)銷合同印花稅稅率為 0.03% 。企業(yè)所得稅:假設(shè)企業(yè)所得稅稅率為 25% ,這里只是理論計(jì)算,實(shí)際企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額要考慮成本、費(fèi)用等多項(xiàng)因素,此處按簡(jiǎn)化方式以不含稅收入為基礎(chǔ)計(jì)算。計(jì)算過(guò)程不含稅價(jià):含稅價(jià) 3998 元,不含稅價(jià) =?(3998/(1 + 13%) = 3538.05)元 。增值稅:增值稅額 = 不含稅價(jià) × 稅率 =?(3538.05×13% = 459.95)元 。附加稅:附加稅額 = 增值稅額 × 附加稅綜合稅率 =?(459.95×12% = 55.19)元 。印花稅:印花稅額 = 不含稅價(jià) × 印花稅稅率 =?(3538.05×0.03% = 1.06)元 。企業(yè)所得稅(簡(jiǎn)化計(jì)算):企業(yè)所得稅額 = 不含稅價(jià) × 稅率 =?(3538.05×25% = 884.51)元 。稅點(diǎn)錢合計(jì):(459.95 + 55.19 + 1.06 + 884.51 = 1400.71)元? 答
109題老師不會(huì)祥細(xì)講下謝謝(1)來(lái)源于一國(guó)(地區(qū))經(jīng) 問(wèn)
您好,2023 年天使投資人張某收支多樣且有捐贈(zèng),其境外經(jīng)營(yíng)所得抵免限額按特定公式算出為 13.23 萬(wàn)元,用于境外納稅抵免 答
24年的時(shí)候多計(jì)提了幾千塊的獎(jiǎng)金,未申報(bào)個(gè)稅,現(xiàn)在 問(wèn)
您好,把多計(jì)提的沖掉,匯算清繳調(diào)增處理 答

12月4日,濟(jì)南西城機(jī)械有限公司發(fā)來(lái)函電,其購(gòu)買的部分抗性消音器出現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量與合同要求質(zhì)量不符情況,提出給予價(jià)款1%折讓,公司同意給予折讓并開出紅字專用發(fā)票(號(hào)碼:03349234)。求會(huì)計(jì)分錄
答: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(扣除折讓后的凈額),應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)。 貸:應(yīng)收賬款
28日,收到本地化工廠通知,原購(gòu)進(jìn)的300瓶洗發(fā)水價(jià)格計(jì)錯(cuò),每瓶多收2元。現(xiàn)已轉(zhuǎn)來(lái)紅字專用發(fā)票,退回多收的價(jià)稅款678元,并已存入銀行。經(jīng)查,該商品已出售200瓶,但尚未結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。會(huì)計(jì)分錄怎么寫
答: 你好! 借:銀行存款678 貸:庫(kù)存商品600 應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)78
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
濟(jì)南西城機(jī)械有限公司發(fā)來(lái)函電,購(gòu)買的部分抗性消音器出現(xiàn)產(chǎn)品與質(zhì)量合同要求質(zhì)量不符的情況,提出給予價(jià)款1%折讓,我公司同意給予折讓并開出紅字專用發(fā)票。做相關(guān)憑證和會(huì)計(jì)分錄。
答: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:銀行存款/應(yīng)收賬款 這個(gè)呀 做一個(gè)反向分錄 就可以了

