sunny 追問

2018-01-15 14:23

是勞務的如何結轉成本

宋生老師 解答

2018-01-15 14:26

你好！一樣的。借主營業務成本-人工費 貸應付賬款等

sunny 追問

2018-01-15 14:58

這個成本是我們平時支付的勞務費嗎？工程未完工，我是預估嗎

宋生老師 解答

2018-01-15 15:00

你好！如果沒完工，你又要做，就做預估了。

sunny 追問

2018-01-15 15:02

因為發票已開，么也收到部分工程款

宋生老師 解答

2018-01-15 15:02

你好！這樣的，建議你做暫估

sunny 追問

2018-01-15 15:42

結賬成本時為什么掛應付賬款，之前付的勞務費是計提工資，做的借工程施工～合同毛利貸應付職工薪酬

宋生老師 解答

2018-01-15 15:47

您好！如果是工資就計入應付職工薪酬。如果是外面的人，不是公司的，就計入應付賬款

sunny 追問

2018-01-15 16:12

意思是我結轉成本借主營業務成本～人工費貸：工程施工～合同毛利

宋生老師 解答

2018-01-15 16:33

你好！如果你是工程施工會計的，結轉的時候每月根據確認當期合同收入，結轉成本。 
  借：主營業務成本 
    工程施工——合同毛利——XXX合同段 
   貸：主營業務收入 
              應交稅費-應交增值稅