劉艷紅老師 解答

2023-08-22 10:43

（1）全額確認收入與銷項稅額： 
 
借：銀行存款 ， 
 
貸：主營業務收入， 
 
貸：應交稅費———應交增值稅(銷項稅額)， 
 
（2）確認可扣減的成本費用及“銷項稅額抵減”： 
 
借：主營業務成本， 
 
借：應交稅費———應交增值稅(銷項稅額抵減)， 
 
貸：應付職工薪酬———應付工資， 
 
貸：應付職工薪酬———五險一金， 
 
（3）月底結轉未交增值稅： 
 
借：應交稅費———應交增值稅(轉出未交增值稅， 
 
貸：應交稅費———未交增值稅(實際繳納數)。

長情的月餅 追問

2023-08-22 10:52

這個是安保公司得賬務處理

長情的月餅 追問

2023-08-22 10:52

對方公司如何進行賬務處理呢？

劉艷紅老師 解答

2023-08-22 10:58

借：主營業務成本-保安費， 
應交稅費 
 
貸：庫存現金等， 
按發票上面的金額做賬