只若初見 追問

2018-01-12 23:28

老師想再問你一個問題，本年利潤  借方：4642.44  貸方：4612.44  請問不平可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-01-12 23:29

您好，可以的，但是最好把余額結轉入利潤分配科目。

只若初見 追問

2018-01-12 23:33

老師我們公司是小規模，只有財務費用，沒有管理費用和銷售費用，平常銷售一筆業務我就結轉的了成本，這個不平是在科目余額匯總表中出現的，這個不平的原因是？我在想是不是做錯了

王雁鳴老師 解答

2018-01-12 23:35

您好，沒有做錯的，一般情況下，年底，根據本年利潤的余額，再結轉到利潤分配科目的。如果本年利潤是借方余額的，借；利潤分配-未分配利潤，貸；本年利潤，如果是貸方余額的，借；本年利潤，貸；利潤分配-未分配利潤。