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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2023-08-16 11:49

您好,交增值稅和附加稅,形成收入在利潤表里,最終還要交所得稅

Fen 追問

2023-08-16 11:50

企業所得稅嗎?是不是應付款金額換算成不含稅的,再按25%納企業所得稅?

廖君老師 解答

2023-08-16 11:51

您好,不是的,所得稅不是單筆算,年度我們經營效益不好,就是加上這筆營業外收入也不營利,那也不用交所得稅嘛

Fen 追問

2023-08-16 11:52

增值稅附加稅不是銷售方的事情嗎?我們購買方就是有進項和成本入賬,但是后期不付款,轉入營業外收入只會涉及到企業所得稅吧?

Fen 追問

2023-08-16 11:54

是的,但是不考慮其他因素,單筆這樣算沒錯吧老師

廖君老師 解答

2023-08-16 11:58

您好,現在是我們這個應付賬款不需要支付了,產生在我們賬上的營業外收入,就要交增值稅哦,收入和增值稅是匹配啦
但是不考慮其他因素,單筆這樣算沒錯吧,是的

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相關問題討論
你好 營業外收入是非日常經營活動形成的,會導致所有者權益增加的經濟利益流入。 主要包括:非流動資產處置利得、非貨幣性資產交換利得、出售無形資產收益、債務重組利得等 按取得價款計入 因為是損益科目,所以計入利潤表的
2018-11-12 08:52:12
第一個需要更正,之前申報錯了就得修改 有,因為你的增值稅銷售銷售額不一致。
2024-05-31 09:05:46
你好 營業收入=主營業務收入+其他業務收入,不包括營業外收入
2019-04-04 10:53:56
追回的收入還是算營業收入
2023-03-30 09:19:47
這個是進入到營業收入里的。
2022-10-24 14:39:38
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