風中的學姐 追問

2018-01-12 10:16

這筆進項是外貿的是已經認證了，是要申請退稅的，應該是不需要抵扣的吧

鄒老師 解答

2018-01-12 10:17

你好，是需要認證抵扣的

風中的學姐 追問

2018-01-12 10:22

這筆進項在增值稅報表中待抵扣進項稅額中體現的，對嗎 ，待抵扣進項稅額是應交稅費的二級科目嗎是應該單獨核算嗎，還是應該和應交稅費應交增值稅-進項，銷項，轉出未交增值稅等列在一起

鄒老師 解答

2018-01-12 10:25

你好，是進項稅額體現
增值稅主表只是體現認證的進項稅額的，不體現轉出未交增值稅這些明細的