小幸運 追問

2018-01-11 16:02

應該是，我這里是代賬公司來的，老師，如果我入福利費，要通過應付職工薪酬嗎？

鄒老師 解答

2018-01-11 16:04

你好，需要通過應付職工薪酬核算的  
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-福利費 
借；應付職工薪酬-福利費      貸；銀行存款等科目

小幸運 追問

2018-01-11 16:07

好的老師，還有個問題，就是之前我一直不通過應付職工薪酬，都是直接放到管理費用-福利費，那匯算清繳的話，我是否能放到應付職工薪酬福利費那里呢？因為我們匯算清繳報表的費用類科目是沒有福利費的，如下圖：

鄒老師 解答

2018-01-11 16:19

你好，沒有計提，也是可以通過福利費填寫的