云 追問

2023-08-10 12:31

這樣季度申報表的16欄本期應補（退）所得稅額為負數？

郭老師 解答

2023-08-10 12:36

你好，應該是個零，預繳的時候都是零，它不會產生退稅，如果是負數的話，就會給你退稅的。

云 追問

2023-08-10 14:07

老師，小規模建筑勞務公司的餐費記入哪個科目合適？

郭老師 解答

2023-08-10 14:10

項目地的工程施工間接費用、福利費。

云 追問

2023-08-10 14:41

分錄：借工程施工-**項目-間接費用-福利費，貸：應付職工薪酬-福利費，對嗎？

郭老師 解答

2023-08-10 14:44

是的，是的，是這么做的。

云 追問

2023-08-11 10:14

老師，如果是招待費，也是記項目地的  工程施工-間接費用-招待費嗎？

郭老師 解答

2023-08-11 10:15

可以的，可以這么做的。

云 追問

2023-08-11 10:28

建筑行業記工程施工的福利費、招待費，也同生產行業的一樣在年度匯算清繳時調增吧？

郭老師 解答

2023-08-11 10:29

好結轉到主營業務成本的需要的。

云 追問

2023-08-11 10:33

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-08-11 10:33

不用客氣，工作愉快。