你好 追問

2018-01-11 13:52

我們現(xiàn)在是沒有多的費用發(fā)票，平常也請了臨時工，也付了工資沒有做進去，剛好12月也產(chǎn)生了利潤，所以說就想到把臨時工資做高些

鄒老師 解答

2018-01-11 13:53

你好，需要根據(jù)你實際發(fā)生情況計入，而不是隨意計入多少的

你好 追問

2018-01-11 13:56

@鄒老師:哦，那現(xiàn)在是差票，那就是不能過高做工人工資，反而覺得太假了

鄒老師 解答

2018-01-11 13:58

你好，工資一般來說是相對穩(wěn)定的，如果突然增加，很明顯就是人為控制利潤的

你好 追問

2018-01-11 14:04

@鄒老師:但是確實是這兩個月也開了好多銷售票出去，那既然增加了收入，人工成本肯定也會增加

你好 追問

2018-01-11 14:07

@鄒老師:那我開的銷售收入也只比進價高一點

鄒老師 解答

2018-01-11 14:11

你好，人工可以增加，但是一般不要太明顯，因為有的工資與收入是不成正比例的

你好 追問

2018-01-11 14:28

@鄒老師:比例大概多少

鄒老師 解答

2018-01-11 14:29

你好，一般在收入的5%-10%左右，僅供參考

你好 追問

2018-01-11 14:56

@鄒老師:你好，我們2017有20多萬免稅銷售額，可以抵減企業(yè)所得稅嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 15:00

你好，這個是收入，是增加企業(yè)所得稅，而不是抵減企業(yè)所得稅的

你好 追問

2018-01-11 15:02

@鄒老師:哦，但是0稅率銷售額不應(yīng)該算在應(yīng)稅銷售額里面啊

鄒老師 解答

2018-01-11 15:03

你好，0稅率只是增值稅不征稅，但是還是需要做收入確認的

你好 追問

2018-01-11 15:04

@鄒老師:那現(xiàn)在要怎樣處理才好，那減免所得稅是針對哪些?

鄒老師 解答

2018-01-11 15:05

你好，你需要把0稅率銷售額計入收入核算 
減免所得稅比如小微企業(yè)減免

你好 追問

2018-01-11 15:13

@鄒老師:那現(xiàn)在有什么好辦法解決這個問題，

鄒老師 解答

2018-01-11 15:14

把0稅率銷售額計入收入核算就可以解決啊

你好 追問

2018-01-11 15:17

@鄒老師:那不是增加了主營業(yè)務(wù)收入嗎，計入那里核算啊，怎么處理我不是很明白

鄒老師 解答

2018-01-11 15:19

你好，你之前0稅率的沒有做收入核算，現(xiàn)在調(diào)整到收入核算，使得賬面收入與你開具發(fā)票收入一致

你好 追問

2018-01-11 15:20

@鄒老師:已經(jīng)做了收入核算，那這樣不是增加了收入嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 15:21

你好，那你之前說0稅率銷售額不應(yīng)該算在應(yīng)稅銷售額里面啊，這個意思不是說沒有計入收入嗎

你好 追問

2018-01-11 15:26

@鄒老師:是分開做的，應(yīng)稅收入是多少，免稅的收入是多少，都有在國稅主表及附表做的

鄒老師 解答

2018-01-11 15:27

你好，按就不需要調(diào)整了

你好 追問

2018-01-11 15:28

@鄒老師:就是這樣才產(chǎn)生利潤數(shù)據(jù)，所以就面臨交稅，要么找票，

鄒老師 解答

2018-01-11 15:29

你好，你可以多做些人工工資，或找其他費用發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅

你好 追問

2018-01-11 15:44

@鄒老師:那做其也費用票，賬在12月份里做，票是2018.1月沒有問題吧

鄒老師 解答

2018-01-11 15:54

你好，你在12月份做費用暫估處理就是了

你好 追問

2018-01-11 15:56

@鄒老師:那怎么會計處理，比如借：管理費用，貸：庫存現(xiàn)金這樣嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 15:56

借；管理費用等科目  貸；其他應(yīng)付款等科目